Финансы ЗАО "АРЕФИНСКОЕ", Арефино
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО"АРЕФИНСКОЕ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 108 524 | 130 427 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 68 387 | 77 799 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 38 154 | 47 537 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 11 | 11 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 30 251 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 30 222 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 40 136 | 52 628 |
| Запасы на конец отчетного года | 36 440 | 50 326 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 059 | 939 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 036 | 714 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 452 | 500 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 149 | 149 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 109 915 | 108 523 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 70 809 | 68 387 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 40 371 | 38 154 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 11 | 11 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 30 427 | 30 222 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 39 107 | 40 136 |
| Запасы на конец предыдущего года | 32 597 | 36 440 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 544 | 1 059 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 362 | 2 036 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 591 | 452 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 13 | 149 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 108 523 | 130 427 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 31 575 | 33 022 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 950 | 4 950 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 446 | 446 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 743 | 743 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 25 437 | 26 883 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 62 613 | 83 221 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 57 143 | 77 245 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 470 | 5 976 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 335 | 14 184 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 400 | 61 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 11 462 | 11 828 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 473 | 2 295 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 109 915 | 108 524 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 890 | 31 576 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 950 | 4 950 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 446 | 446 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 272 | 743 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 17 223 | 25 437 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 66 980 | 62 613 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 57 143 | 57 143 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 9 837 | 5 470 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 20 045 | 14 335 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 809 | 400 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 017 | 11 462 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 3 218 | 2 473 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 516 | |
| Выручка за предыдущий год | 58 184 | 69 947 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 59 163 | 65 431 |
| Выручка за отчетный год | 69 947 | 77 318 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 516 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 516 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 65 431 | 80 863 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 516 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 950 | 2 004 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 7 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 352 | 2 518 |
| Прочие доходы за отчетный год | 7 868 | 10 035 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 089 | 1 968 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 192 | 8 950 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 621 | 2 352 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 8 658 | 7 868 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 866 | 1 089 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 082 | 8 686 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 105 | 264 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||
| Прочее за предыдущий год | 5 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 264 | 136 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||
| Прочее за отчетный год | 233 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 686 | 1 446 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 686 | 1 635 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 082 | 8 686 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 950 | 4 950 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 446 | 446 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 272 | 743 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 223 | 25 437 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 22 890 | 31 576 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 950 | 4 950 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 446 | 446 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 743 | 743 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 437 | 26 883 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 31 575 | 33 022 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 685 | 1 446 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 8 685 | 1 446 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 685 | 1 446 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 8 685 | 1 446 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 471 | |
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 34 048 | 35 317 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 26 109 | 34 048 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 119 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 75 422 | 93 008 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 68 442 | 83 338 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 549 | 748 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 431 | 8 922 |
| Платежи – всего за отчетный год | 69 303 | 101 465 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 42 978 | 67 712 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 16 218 | 19 302 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 362 | 2 508 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 | 204 |
| Прочие платежи за отчетный год | 7 742 | 11 739 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 92 | 909 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 42 | 678 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 50 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 231 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 950 | 12 156 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 900 | 12 156 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 50 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 19 752 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 28 885 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 28 885 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 400 | 9 133 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 400 | 9 133 |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 48 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 8,7 млн ₽ |
| Активы | 108,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 31,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,80 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,17 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,29 |
| Финансовый рычаг | 2,44 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 8,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 27,5 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 203 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 64 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,64 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 3,31 |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 2,80 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.