Финансы ЗАО "ВЕРХНЕВОЛЖСКИЙ ТМК", Ярославль
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЕРХНЕВОЛЖСКИЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 56 990 | 79 079 | 51 658 | 7 609 | 7 381 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 805 | 1 911 | 646 | 8 | 8 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 785 | 1 903 | 638 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 20 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 56 185 | 77 168 | 51 012 | 7 601 | 7 373 |
| Запасы на конец отчетного года | 34 807 | 37 549 | 38 236 | 1 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 72 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 21 371 | 37 492 | 12 657 | 7 588 | 7 371 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 | 556 | 35 | 12 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 499 | 84 | 2 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 57 175 | 56 990 | 79 079 | 51 658 | 7 609 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 382 | 805 | 1 911 | 646 | 8 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 340 | 785 | 1 903 | 638 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 42 | 20 | 8 | 8 | 8 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 55 793 | 56 185 | 77 168 | 51 012 | 7 601 |
| Запасы на конец предыдущего года | 29 485 | 34 807 | 37 549 | 38 236 | 1 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 72 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 26 188 | 20 855 | 37 492 | 12 741 | 7 588 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 120 | 7 | 556 | 35 | 12 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 516 | 499 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 56 990 | 79 079 | 51 658 | 7 609 | 7 381 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 970 | 2 214 | 1 698 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 94 | 94 | 94 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 224 | 224 | 224 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 47 | 47 | 47 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 849 | 1 333 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 55 020 | 76 865 | 49 960 | 30 167 | 30 355 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 496 | 2 393 | 4 987 | 4 573 | 4 768 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 52 524 | 74 472 | 44 973 | 25 594 | 25 587 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 57 175 | 56 990 | 79 079 | 51 658 | 7 609 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 417 | 1 970 | 2 214 | 1 698 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 94 | 94 | 94 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 224 | 224 | 224 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 47 | 47 | 47 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 605 | 1 849 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 54 758 | 55 020 | 76 865 | 49 960 | 30 167 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 826 | 2 496 | 2 393 | 4 987 | 4 573 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 53 932 | 52 524 | 74 472 | 44 973 | 25 594 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 129 948 | 6 002 | 10 053 | ||
| Выручка за предыдущий год | 65 172 | 102 783 | 122 312 | 69 280 | 13 202 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 64 776 | 96 781 | 112 259 | 75 232 | 42 354 |
| Выручка за отчетный год | 102 783 | 122 312 | 69 280 | 13 202 | 61 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 053 | 1 983 | 1 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 266 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 787 | 7 935 | 46 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 103 775 | 112 259 | 67 297 | 42 354 | 60 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 266 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 994 | 7 787 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 646 | 715 | 603 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 4 | 43 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 295 | 331 | 556 | 434 | 195 |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 903 | 1 806 | 14 142 | 10 524 | 6 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 448 | 3 030 | 7 074 | 4 718 | 176 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 133 | 168 | 715 | 254 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 | 4 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 149 | 295 | 331 | 556 | 434 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 173 | 3 898 | 1 806 | 14 185 | 10 524 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 811 | 2 448 | 3 030 | 7 423 | 4 718 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 229 | 54 | 526 | 83 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 380 | 12 | 44 | 171 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 102 | 145 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 114 | 44 | 171 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | 145 | 349 | 6 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 54 | 526 | 83 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 54 | 526 | 83 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 54 | 526 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 94 | 94 | 94 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 224 | 224 | 224 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 47 | 47 | 47 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 849 | 1 333 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 214 | 1 698 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 94 | 94 | 94 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 224 | 224 | 224 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 47 | 47 | 47 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 333 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 698 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 83 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 83 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 83 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 83 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 599 | 24 186 | 416 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 599 | 416 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 399 | 24 103 | 416 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 399 | 24 103 | 416 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 200 | 83 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 200 | 83 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 698 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 214 | 1 698 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 92 492 | 7 163 | 34 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 74 694 | 4 772 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 17 798 | 2 391 | 34 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 93 013 | 7 186 | 46 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 62 116 | 3 095 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 9 459 | 680 | 2 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 21 438 | 3 411 | 44 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | 102,8 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 54 тыс. ₽ | -23,8 млн ₽ |
| Активы | 57,0 млн ₽ | 7,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,0 млн ₽ | -22,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,02 | 0,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,39 | 0,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | -2,96 |
| Финансовый рычаг | 27,93 | — |
| Рентабельность продаж | -1,0 % | — |
| Чистая рентабельность | 0,1 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | -312,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,7 % | — |
| Оборачиваемость активов | 1,80 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 76 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 122 дн. | 0 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 185 дн. | 221 дн. |
| Финансовый цикл | 14 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,02 | -2,97 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | -41,24 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,25 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -296 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.