Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРТ-МАРКЕТ", Ярославль
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРТ-МАРКЕТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 129 337 | 148 906 | 183 718 | 235 699 | 228 996 | 214 461 | 264 552 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 52 462 | 44 268 | 58 199 | 44 836 | 31 038 | 29 305 | 34 247 |
| Основные средства на конец отчетного года | 52 351 | 44 153 | 58 090 | 44 727 | 30 914 | 29 186 | 34 098 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 106 | 110 | 104 | 104 | 119 | 115 | 149 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 76 874 | 104 638 | 125 519 | 190 863 | 197 958 | 185 156 | 230 305 |
| Запасы на конец отчетного года | 18 248 | 30 614 | 46 051 | 63 917 | 74 421 | 25 940 | 10 710 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 354 | 34 | 34 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 23 175 | 37 807 | 38 684 | 35 572 | 51 001 | 57 764 | 100 726 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 34 396 | 34 893 | 38 286 | 89 914 | 71 363 | 91 902 | 106 628 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 180 | 123 | 1 421 | 70 | 128 | 8 028 | 10 422 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 875 | 846 | 1 043 | 1 356 | 1 045 | 1 522 | 1 821 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 122 126 | 129 337 | 148 906 | 183 719 | 235 699 | 228 996 | 214 461 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 45 875 | 52 462 | 44 268 | 58 199 | 44 836 | 31 038 | 29 305 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 45 739 | 52 351 | 44 153 | 58 090 | 44 727 | 30 914 | 29 186 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 131 | 106 | 110 | 104 | 104 | 119 | 115 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 76 251 | 76 874 | 104 637 | 125 520 | 190 863 | 197 958 | 185 156 |
| Запасы на конец предыдущего года | 20 961 | 18 248 | 30 614 | 46 051 | 63 917 | 74 421 | 25 940 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 354 | 34 | 34 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 21 064 | 23 175 | 37 807 | 38 685 | 35 572 | 51 001 | 57 764 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 33 036 | 34 396 | 34 893 | 38 286 | 89 914 | 71 363 | 91 902 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 157 | 180 | 123 | 1 421 | 70 | 128 | 8 028 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 033 | 875 | 846 | 1 043 | 1 356 | 1 045 | 1 522 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 129 337 | 148 906 | 183 718 | 235 699 | 228 996 | 214 461 | 264 552 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 40 172 | 39 566 | 68 397 | 68 617 | 75 755 | 81 576 | 129 478 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 40 132 | 39 526 | 68 357 | 68 577 | 75 714 | 81 536 | 129 437 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 220 | 838 | 2 069 | 1 135 | 529 | 420 | 6 045 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 220 | 838 | 2 069 | 1 135 | 529 | 420 | 413 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 632 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 87 945 | 108 501 | 113 253 | 165 947 | 152 712 | 132 465 | 129 030 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 50 689 | 69 180 | 66 514 | 82 918 | 43 246 | 36 629 | 57 752 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 37 256 | 39 321 | 46 304 | 82 456 | 108 745 | 94 964 | 70 406 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 435 | 573 | 721 | 871 | 871 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 122 126 | 129 337 | 148 905 | 183 719 | 235 699 | 228 996 | 214 461 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 34 297 | 40 173 | 39 566 | 68 397 | 68 617 | 75 755 | 81 576 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 34 257 | 40 132 | 39 526 | 68 357 | 68 577 | 75 714 | 81 536 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 516 | 1 220 | 838 | 2 069 | 1 135 | 529 | 420 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 516 | 1 220 | 838 | 2 069 | 1 135 | 529 | 420 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 87 313 | 87 944 | 108 501 | 113 254 | 165 947 | 152 712 | 132 465 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 32 566 | 50 689 | 69 180 | 66 514 | 82 918 | 43 246 | 36 629 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 54 747 | 37 255 | 39 321 | 46 305 | 82 456 | 108 745 | 94 964 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 435 | 573 | 721 | 871 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 47 036 | 30 987 | 18 800 | 45 008 | 30 922 | 28 491 | 33 438 |
| Выручка за предыдущий год | 541 582 | 486 185 | 420 397 | 712 839 | 595 418 | 549 593 | 769 245 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 494 546 | 455 198 | 401 597 | 667 831 | 564 496 | 521 102 | 735 807 |
| Выручка за отчетный год | 486 185 | 420 397 | 712 839 | 595 418 | 549 593 | 769 245 | 963 723 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 987 | 18 800 | 45 008 | 30 922 | 28 491 | 33 438 | 84 056 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 267 | 4 525 | 31 526 | 8 841 | 6 354 | 21 410 | 71 470 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 10 042 | 7 157 | 6 457 | 15 016 | 15 606 | 5 171 | 4 666 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 9 678 | 7 118 | 7 025 | 7 065 | 6 534 | 6 857 | 7 920 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 455 198 | 401 597 | 667 831 | 564 496 | 521 102 | 735 807 | 879 667 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 29 745 | 11 267 | 4 525 | 31 526 | 8 841 | 6 351 | 21 410 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 10 064 | 10 042 | 7 157 | 6 457 | 15 016 | 15 606 | 5 171 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 227 | 9 678 | 7 118 | 7 025 | 7 065 | 6 534 | 6 857 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 263 | 22 325 | 611 | 9 178 | 16 208 | 60 561 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 2 760 | 2 640 | 2 508 | 8 412 | 13 457 | 13 360 | 13 664 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 6 142 | 7 257 | 8 191 | 12 533 | 9 810 | 7 122 | 6 599 |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 079 | 4 910 | 4 539 | 2 008 | 13 230 | 2 508 | 1 191 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 701 | 5 326 | 8 057 | 6 117 | 14 050 | 13 948 | 19 165 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 12 030 | 8 263 | 22 325 | 611 | 9 178 | 16 208 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 296 | 2 760 | 2 640 | 2 508 | 8 412 | 13 457 | 13 360 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 956 | 6 142 | 7 257 | 8 191 | 12 533 | 9 810 | 7 122 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 570 | 6 079 | 4 910 | 4 539 | 2 008 | 13 230 | 2 508 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 21 625 | 5 701 | 5 326 | 8 057 | 6 117 | 14 050 | 13 948 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 641 | 6 471 | 17 748 | 633 | 7 458 | 12 912 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 466 | 1 063 | 348 | 3 340 | 912 | 2 492 | 3 401 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 729 | 1 230 | 605 | 109 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 77 | 387 | 934 | 15 | |||
| Прочее за предыдущий год | 152 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 063 | 348 | 3 340 | 912 | 2 492 | 3 401 | 12 318 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 146 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 70 | 112 | 146 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 704 | 1 230 | 109 | 8 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 387 | 772 | 34 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 471 | 17 748 | 633 | 7 458 | 12 912 | 47 902 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 471 | 17 748 | 633 | 7 458 | 12 912 | 47 902 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 641 | 6 471 | 17 748 | 633 | 7 458 | 12 912 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 257 | 40 132 | 39 526 | 68 577 | 75 714 | 81 536 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 34 297 | 40 172 | 39 566 | 68 617 | 75 754 | 81 576 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 132 | 39 526 | 68 357 | 75 714 | 81 536 | 129 437 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 40 172 | 39 566 | 68 397 | 75 754 | 81 576 | 129 477 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 109 | 28 831 | 7 138 | 12 822 | 47 902 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 6 109 | 28 831 | 7 138 | 12 822 | 47 902 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 109 | 28 831 | 7 138 | 12 822 | 47 902 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 109 | 28 831 | 7 138 | 12 822 | 47 902 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 | 606 | 7 000 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 234 | 606 | 7 000 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 | 606 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 234 | 606 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 000 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 7 000 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 40 172 | 39 566 | 68 397 | 75 755 | 81 576 | 129 478 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 34 297 | 40 172 | 39 566 | 68 617 | 75 755 | 81 576 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 29 621 | 25 751 | 36 185 | 354 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 488 496 | 625 412 | 725 958 | 584 540 | 762 198 | 952 161 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 486 547 | 415 678 | 684 482 | 562 139 | 756 859 | 951 852 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 949 | 209 734 | 41 476 | 22 401 | 5 339 | 309 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 490 315 | 645 859 | 696 337 | 558 789 | 726 013 | 951 807 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 452 405 | 206 936 | 657 515 | 516 787 | 670 023 | 879 027 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 15 679 | 13 162 | 16 303 | 14 693 | 15 994 | 21 490 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 078 | 7 069 | 7 914 | 9 927 | 7 324 | 6 767 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 063 | 561 | 2 511 | 2 954 | 2 928 | 12 852 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 15 090 | 418 131 | 12 094 | 14 428 | 29 744 | 31 671 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 2 133 | 13 862 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 38 048 | 15 484 | 12 354 | 22 265 | 12 857 | 15 546 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 269 | 763 | 10 339 | 17 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 35 480 | 15 484 | 11 591 | 9 923 | 12 807 | 15 535 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 2 299 | 2 003 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 33 | 11 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 54 264 | 13 351 | 37 775 | 8 403 | 33 347 | 32 567 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 17 877 | 25 284 | 285 | 2 307 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 36 387 | 13 351 | 12 491 | 8 118 | 33 347 | 30 260 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 18 058 | 18 256 | 19 061 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 134 705 | 118 737 | 116 950 | 54 405 | 60 000 | 55 830 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 134 705 | 118 737 | 116 950 | 54 405 | 60 000 | 55 830 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 116 647 | 100 481 | 119 870 | 93 960 | 67 795 | 36 769 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 380 | 2 230 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 116 647 | 100 481 | 119 870 | 93 960 | 66 415 | 34 539 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 23 | 1 280 | 58 | 7 900 | 2 394 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 18 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | 549,6 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -469 тыс. ₽ | 17,7 млн ₽ | 7,5 млн ₽ | 12,9 млн ₽ | 47,9 млн ₽ |
| Активы | 148,9 млн ₽ | 183,7 млн ₽ | 229,0 млн ₽ | 214,5 млн ₽ | 264,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 75,8 млн ₽ | — | 129,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,96 | 1,11 | 1,30 | 1,40 | 1,78 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,67 | 0,69 | 0,80 | 1,19 | 1,69 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,32 | 0,35 | 0,47 | 0,75 | 0,91 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,33 | — | 0,49 |
| Финансовый рычаг | — | — | 2,02 | — | 1,04 |
| Рентабельность продаж | — | — | 1,2 % | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | 1,4 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,3 % | 9,7 % | 3,3 % | 6,0 % | 18,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 9,8 % | — | 37,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | 2,40 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | 34 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 28 дн. | 25 дн. | 52 дн. | 13 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,78 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 49 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.