Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕМОНТ И ОБСЛУЖИВАНИЕ ГИДРОСИСТЕМ" ГОРОДА ЯРОСЛАВЛЯ, Ярославль
МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕМОНТ И ОБСЛУЖИВАНИЕ ГИДРОСИСТЕМ" ГОРОДА ЯРОСЛАВЛЯ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 24 615 | 28 013 | 27 004 | 29 770 | 26 073 | 24 567 | 23 029 | 31 825 | 40 195 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 583 | 16 232 | 16 023 | 12 430 | 15 987 | 12 677 | 10 899 | 13 200 | 20 902 |
| Основные средства на конец отчетного года | 15 406 | 16 226 | 16 017 | 12 430 | 15 987 | 12 677 | 10 899 | 13 200 | 20 902 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 | 6 | 6 | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 171 | ||||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 032 | 11 781 | 10 981 | 17 340 | 10 086 | 11 890 | 12 130 | 18 625 | 19 293 |
| Запасы на конец отчетного года | 890 | 1 268 | 1 363 | 1 394 | 1 426 | 1 583 | 2 078 | 4 382 | 6 571 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 457 | 7 465 | 5 064 | 7 450 | 8 016 | 5 763 | 3 866 | 6 421 | 6 955 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 685 | 3 048 | 4 554 | 8 496 | 644 | 4 544 | 6 186 | 7 822 | 5 767 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 23 852 | 24 615 | 28 013 | 27 004 | 29 770 | 26 073 | 24 567 | 24 859 | 31 825 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 18 383 | 15 583 | 16 232 | 16 023 | 12 430 | 15 987 | 12 677 | 9 009 | 13 200 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 18 206 | 15 406 | 16 226 | 16 017 | 12 430 | 15 987 | 12 677 | 9 009 | 13 200 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 | 6 | 6 | 6 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 171 | 171 | |||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 469 | 9 032 | 11 781 | 10 981 | 17 340 | 10 086 | 11 890 | 15 850 | 18 625 |
| Запасы на конец предыдущего года | 924 | 890 | 1 268 | 1 363 | 1 394 | 1 426 | 1 583 | 1 973 | 4 382 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 591 | 4 457 | 7 465 | 5 064 | 7 450 | 8 016 | 5 763 | 3 980 | 6 421 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 000 | ||||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 954 | 3 685 | 3 048 | 4 554 | 8 496 | 644 | 4 544 | 9 897 | 7 822 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 24 615 | 28 013 | 27 004 | 29 770 | 26 073 | 24 567 | 23 029 | 31 825 | 40 195 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 20 502 | 21 278 | 21 880 | 22 117 | 22 411 | 21 494 | 19 194 | 20 578 | 30 875 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 22 | ||||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 442 | 483 | 561 | 634 | 706 | 788 | 821 | 993 | 1 038 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 20 038 | 20 773 | 21 297 | 21 461 | 21 683 | 20 684 | 18 351 | 19 563 | 29 815 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 29 | 29 | 29 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 29 | 29 | 29 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 084 | 6 706 | 5 095 | 7 653 | 3 662 | 3 073 | 3 835 | 11 247 | 9 320 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 666 | 5 274 | 3 808 | 6 455 | 2 441 | 1 691 | 2 349 | 9 291 | 6 996 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 418 | 1 432 | 1 287 | 1 198 | 1 221 | 1 382 | 1 486 | 1 956 | 2 324 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 23 852 | 24 615 | 28 013 | 27 004 | 29 770 | 26 073 | 24 567 | 24 859 | 31 825 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 19 729 | 20 502 | 21 278 | 21 880 | 22 117 | 22 411 | 21 494 | 20 641 | 20 578 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 731 | ||||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 442 | 442 | 483 | 561 | 634 | 706 | 788 | 920 | 993 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 18 534 | 20 038 | 20 773 | 21 297 | 21 461 | 21 683 | 20 684 | 19 699 | 19 563 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 29 | 29 | 29 | 29 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 29 | 29 | 29 | 29 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 094 | 4 084 | 6 706 | 5 095 | 7 653 | 3 662 | 3 073 | 4 218 | 11 247 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 782 | 2 666 | 5 274 | 3 808 | 6 455 | 2 441 | 1 691 | 2 336 | 9 291 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 312 | 1 418 | 1 432 | 1 287 | 1 198 | 1 221 | 1 382 | 1 882 | 1 956 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 202 | 2 194 | 2 633 | 1 943 | 2 893 | 10 379 | 9 560 | 14 637 | 14 681 |
| Выручка за предыдущий год | 40 854 | 47 329 | 51 947 | 49 120 | 56 528 | 59 184 | 47 332 | 55 446 | 73 176 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 37 652 | 45 135 | 49 314 | 47 177 | 53 635 | 48 805 | 37 772 | 40 809 | 58 495 |
| Выручка за отчетный год | 47 329 | 51 947 | 49 120 | 56 528 | 59 184 | 47 332 | 50 770 | 73 176 | 78 114 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 194 | 2 633 | 1 943 | 2 893 | 2 930 | 9 560 | 12 366 | 14 681 | 16 868 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 194 | 2 633 | 1 943 | 2 893 | 2 930 | 1 637 | 2 505 | 2 122 | 2 554 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 923 | 9 861 | 12 559 | 14 314 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 45 135 | 49 314 | 47 177 | 53 635 | 56 254 | 37 772 | 38 404 | 58 495 | 61 246 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 202 | 2 194 | 2 633 | 1 943 | 2 893 | 2 930 | 1 637 | 2 146 | 2 122 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 449 | 7 923 | 12 491 | 12 559 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 282 | 1 631 | 2 002 | 1 870 | 1 973 | 1 148 | 1 530 | 1 612 | 1 954 |
| Проценты к получению за отчетный год | 32 | ||||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 86 | 1 204 | 1 910 | 188 | 30 | 25 | 15 | 3 | 73 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 030 | 2 206 | 1 851 | 1 211 | 987 | 514 | 990 | 513 | 673 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 311 | 1 282 | 1 631 | 2 002 | 1 870 | 1 973 | 1 148 | 1 708 | 1 612 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 32 | ||||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 480 | 86 | 1 204 | 1 910 | 188 | 30 | 25 | 97 | 3 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 371 | 1 030 | 2 206 | 1 851 | 1 211 | 987 | 514 | 535 | 513 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 938 | 826 | 1 142 | 1 461 | 1 306 | 1 429 | 650 | 1 121 | 899 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 92 | ||||||||
| Прочее за предыдущий год | 465 | 456 | 489 | 541 | 564 | ||||
| Прочее за отчетный год | 456 | 489 | 541 | 564 | 544 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 826 | 1 142 | 1 461 | 1 306 | 1 429 | 650 | 1 007 | 899 | 1 084 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 826 | 1 142 | 1 461 | 1 306 | 1 429 | 650 | 1 007 | 899 | 1 084 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 938 | 826 | 1 142 | 1 461 | 1 306 | 1 429 | 650 | 1 121 | 899 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 731 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 442 | 442 | 483 | 561 | 634 | 706 | 788 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 534 | 20 038 | 20 773 | 21 297 | 21 461 | 21 683 | 20 684 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 19 729 | 20 502 | 21 278 | 21 880 | 22 117 | 22 411 | 21 494 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 442 | 483 | 561 | 634 | 706 | 788 | 821 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 038 | 20 773 | 21 297 | 21 461 | 21 683 | 20 684 | 18 351 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 20 502 | 21 278 | 21 880 | 22 117 | 22 411 | 21 494 | 19 194 | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 41 | ||||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 557 | 1 142 | 1 461 | 1 306 | 1 429 | 650 | 1 007 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 557 | 1 183 | 1 461 | 1 306 | 1 429 | 650 | 1 007 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 826 | 1 142 | 1 461 | 1 306 | 1 429 | 650 | 1 007 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 826 | 1 142 | 1 461 | 1 306 | 1 429 | 650 | 1 007 | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 731 | ||||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 731 | ||||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 731 | ||||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 | 407 | 859 | 1 069 | 1 136 | 1 567 | 3 307 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 784 | 407 | 859 | 1 069 | 1 136 | 1 567 | 3 307 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 206 | 859 | 1 069 | 1 136 | 1 567 | 3 307 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 206 | 859 | 1 069 | 1 136 | 1 567 | 3 307 | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 731 | ||||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 731 | ||||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 | 160 | |||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 53 | 160 | |||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 78 | 73 | 71 | 82 | 33 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 20 502 | 21 278 | 21 880 | 22 117 | 22 411 | 21 494 | 19 194 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 19 729 | 20 502 | 21 278 | 21 880 | 22 117 | 22 411 | 21 494 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 858 | 3 285 | 4 556 | 4 140 | 3 900 | 4 949 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 45 864 | 48 606 | 53 828 | 59 368 | 53 864 | 49 679 | 51 767 | 72 622 | 78 094 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 45 476 | 48 310 | 52 600 | 58 613 | 53 221 | 49 141 | 51 680 | 70 298 | 77 421 |
| Прочие поступления за отчетный год | 388 | 296 | 1 228 | 755 | 643 | 538 | 87 | 2 324 | 673 |
| Платежи – всего за отчетный год | 45 006 | 45 321 | 49 272 | 55 228 | 54 665 | 45 779 | 46 818 | 74 697 | 80 149 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 16 801 | 16 976 | 18 937 | 23 860 | 25 572 | 17 082 | 18 124 | 29 119 | 26 901 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 21 227 | 17 968 | 19 082 | 20 250 | 22 020 | 26 250 | 27 232 | 41 593 | 50 578 |
| Прочие платежи за отчетный год | 6 978 | 10 377 | 11 253 | 11 118 | 7 073 | 2 447 | 1 462 | 2 869 | 1 509 |
| Поступления – всего за отчетный год | 32 | 17 | |||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 17 | ||||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 32 | ||||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 159 | 3 939 | 3 050 | 198 | 7 051 | 3 307 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 159 | 3 939 | 3 050 | 198 | 7 051 | 3 307 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 000 | ||||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 000 | ||||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 000 | ||||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 731 | 1 506 | 3 942 | 3 900 | 1 642 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | Медиана отрасли | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 73,2 млн ₽ | 78,1 млн ₽ | |
| Чистая прибыль | 899 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | |
| Активы | 31,8 млн ₽ | 40,2 млн ₽ | |
| Капитал и резервы | 20,6 млн ₽ | 30,9 млн ₽ | |
| Рост выручки к прошлому году | — | +6,7 % | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,66 | 2,07 | 1,43 ▲ |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,27 | 1,37 | 1,26 ▲ |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,70 | 0,62 | 0,09 ▲ |
| Коэффициент автономии | 0,65 | 0,77 | 0,62 ▲ |
| Финансовый рычаг | 0,55 | 0,30 | 0,50 ▲ |
| Рентабельность продаж | 2,9 % | 3,3 % | 5,2 % ▼ |
| Чистая рентабельность | 1,2 % | 1,4 % | 3,0 % ▼ |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,8 % | 2,7 % | 2,2 % ▲ |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,4 % | 3,5 % | 12,0 % ▼ |
| Оборачиваемость активов | 2,30 | 1,94 | 1,27 ▲ |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 32 дн. | 32 дн. | 92 дн. ▲ |
| Оборачиваемость запасов | 27 дн. | 39 дн. | 5 дн. ▼ |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 2,07 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 77 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 1,4 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 37.00 (компаний: 122).