Финансы ЗАО "НОВЫЙ ЗАВОД ЖБК", Ярославль
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВЫЙ ЗАВОД ЖБК"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 764 996 | 555 990 | 124 535 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 388 862 | 246 134 | 51 788 |
| Основные средства на конец отчетного года | 101 935 | 90 653 | 23 015 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 279 404 | 147 884 | 28 773 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 511 | 2 649 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 5 012 | 4 948 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 376 134 | 309 856 | 72 747 |
| Запасы на конец отчетного года | 255 408 | 206 711 | 317 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 67 838 | 75 139 | 72 430 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 48 835 | 26 457 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 517 | 28 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 536 | 1 521 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 747 466 | 764 996 | 555 990 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 368 931 | 388 862 | 246 134 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 84 106 | 101 935 | 90 653 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 279 404 | 279 404 | 155 481 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 511 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 5 421 | 5 012 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 378 535 | 376 134 | 309 856 |
| Запасы на конец предыдущего года | 240 229 | 255 408 | 206 711 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 120 883 | 67 838 | 103 117 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 348 | 48 835 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 875 | 517 | 28 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 200 | 3 536 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 764 996 | 555 990 | 124 535 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 55 685 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 53 334 | 53 334 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 689 | 2 771 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 321 784 | 47 960 | 35 729 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 321 784 | 47 960 | 35 729 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 387 527 | 582 224 | 195 466 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 90 594 | 78 333 | 45 004 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 295 832 | 503 891 | 150 462 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 101 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 747 466 | 764 996 | 555 990 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 113 812 | 55 685 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 53 334 | 53 334 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 689 | 2 689 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 57 789 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 367 524 | 321 784 | 47 960 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 363 116 | 321 784 | 47 960 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 408 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 266 130 | 387 527 | 582 224 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 85 992 | 90 594 | 78 333 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 172 976 | 295 832 | 503 891 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 59 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 572 | 1 101 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 5 531 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 81 690 | 51 588 | 4 336 |
| Выручка за предыдущий год | 485 408 | 494 714 | 262 395 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 403 718 | 443 126 | 258 059 |
| Выручка за отчетный год | 494 714 | 262 395 | 1 253 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 51 588 | 56 427 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 336 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 35 911 | 26 915 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 31 929 | 25 176 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 443 126 | 205 968 | 6 068 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 16 057 | 4 336 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 33 277 | 35 911 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 32 356 | 31 929 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 703 | 1 334 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 33 662 | 8 506 | 6 130 |
| Прочие доходы за отчетный год | 196 168 | 243 485 | 577 612 |
| Прочие расходы за отчетный год | 211 854 | 369 941 | 599 132 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 163 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 916 | 703 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 39 327 | 33 662 | 8 506 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 93 321 | 196 168 | 244 819 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 69 804 | 211 854 | 369 941 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 359 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 168 | 586 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 366 | 6 804 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 | 34 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 6 175 | 584 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 569 | 6 175 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 6 804 | 138 | |
| Прочее за отчетный год | 34 | 724 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 359 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 53 334 | 53 334 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 689 | 2 689 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 57 789 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 113 812 | 55 685 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 53 334 | 53 334 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 689 | 2 771 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 55 685 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 127 | 129 961 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 58 127 | 129 961 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 127 | 129 878 | |
| Убыток (ИТОГО) | 58 127 | 129 878 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 82 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 55 685 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 113 812 | 55 685 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 321 809 | 27 631 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 314 257 | 24 236 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 7 552 | 3 395 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 326 892 | 106 080 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 171 244 | 85 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 80 785 | 77 514 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 13 036 | 2 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 252 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 60 575 | 28 479 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 4 162 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 921 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 2 682 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 5 239 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 759 | 9 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 133 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 2 626 | 9 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 77 969 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 36 267 | 78 163 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 36 267 | 78 163 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 40 704 | 194 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 40 704 | 194 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 5 875 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 494,7 млн ₽ | 262,4 млн ₽ | 1,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -58,1 млн ₽ | -129,9 млн ₽ | -32,5 млн ₽ |
| Активы | 765,0 млн ₽ | 556,0 млн ₽ | 124,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 55,7 млн ₽ | -74,2 млн ₽ | -106,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -47,0 % | -99,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,97 | 0,53 | 0,37 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,30 | 0,17 | 0,37 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,13 | 0,05 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,07 | -0,13 | -0,86 |
| Финансовый рычаг | 12,74 | — | — |
| Рентабельность продаж | -3,3 % | 1,7 % | -384,3 % |
| Чистая рентабельность | -11,7 % | -49,5 % | -2 591,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,6 % | -23,4 % | -26,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -104,4 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,65 | 0,47 | 0,01 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 50 дн. | 105 дн. | 21 099 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 210 дн. | 366 дн. | 19 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,37 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -86 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -2 591,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.