Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РУССКИЕ КРАСКИ", Ярославль

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РУССКИЕ КРАСКИ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	1 781 767	1 699 179	1 955 156	2 255 053	2 405 142	2 277 506	2 454 750
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	475 208	447 422	489 395	523 245	505 150	551 566	692 181
Нематериальные активы на конец отчетного года	709	559	520	408	315	415	1 501
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года	8 341	7 501	5 040	8 635	6 349	13 094	17 224
Основные средства на конец отчетного года	190 657	173 270	156 458	204 147	183 799	177 560	207 356
Финансовые вложения на конец отчетного года	223 652	223 552	263 256	246 718	246 718	246 610	246 610
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	17 267	16 543	15 599	14 262	13 387	26 003	54 839
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	34 582	25 997	48 522	49 075	54 582	87 884	164 651
Итого оборотных активов на конец отчетного года	1 306 559	1 251 757	1 465 761	1 731 808	1 899 992	1 725 940	1 762 569
Запасы на конец отчетного года	542 377	620 715	704 450	928 436	909 235	983 103	1 083 829
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	4 664	2 714	3 528	1 657	2 436	2 411	641
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	622 399	538 223	574 243	604 847	873 148	584 250	645 378
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	43 845	71 594	53 465	104 322	16 000	16 000	14 700
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	93 181	18 384	129 910	92 421	98 978	139 392	17 535
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	93	127	165	125	195	784	486
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	1 809 228	1 706 587	1 699 179	1 955 156	2 255 053	2 405 142	2 277 506
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	540 102	475 208	447 422	489 395	523 245	505 150	551 566
Нематериальные активы на конец предыдущего года	815	709	559	520	408	315	415
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года	2 911	8 341	7 501	5 040	8 635	6 349	13 094
Основные средства на конец предыдущего года	251 818	190 657	173 270	156 458	204 147	183 799	177 560
Финансовые вложения на конец предыдущего года	224 650	223 652	223 552	263 256	246 718	246 718	246 610
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	17 330	17 267	16 543	15 599	14 262	13 387	26 003
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	42 578	34 582	25 997	48 522	49 075	54 582	87 884
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	1 269 126	1 231 379	1 251 757	1 465 761	1 731 808	1 899 992	1 725 940
Запасы на конец предыдущего года	587 901	542 377	620 715	704 450	928 436	909 235	983 103
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	12 121	4 664	2 714	3 528	1 657	2 436	2 411
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	647 491	547 219	538 223	574 243	604 847	873 148	584 250
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	13 532	43 845	71 594	53 465	104 322	16 000	16 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	7 951	93 181	18 384	129 910	92 421	98 978	139 392
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	130	93	127	165	125	195	784
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	1 781 767	1 699 179	1 955 156	2 255 053	2 405 142	2 277 506	2 454 750
ИТОГО капитал на конец отчетного года	309 860	408 917	520 462	599 705	631 788	685 062	708 692
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	82 668	81 743	81 698	81 675	81 429	81 301	80 902
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	1 116	1 116	1 116	1 116	1 116
Резервный капитал на конец отчетного года	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	210 295	310 277	421 867	501 133	533 462	587 980	612 009
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	592 148	447 249	497 131	576 291	56 067	67 286	148 825
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	512 340	367 612	434 114	519 810			61 230
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	79 808	79 637	63 017	56 481	56 067	67 286	87 595
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	879 759	843 013	937 563	1 079 057	1 717 287	1 525 158	1 597 233
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	471 982	479 171	553 146	620 649	1 425 522	1 132 982	1 076 150
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	400 666	357 069	376 948	451 376	283 980	382 541	512 355
Оценочные обязательства на конец отчетного года	7 111	6 773	7 469	7 032	7 785	8 518	8 728
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года						1 117
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	1 809 228	1 706 587	1 699 179	1 955 156	2 255 053	2 405 142	2 277 506
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	225 408	309 860	408 917	520 462	599 705	631 788	685 062
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	82 878	82 668	81 743	81 698	81 675	81 429	81 301
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	1 116	1 116	1 116	1 116	1 116	1 116
Резервный капитал на конец предыдущего года	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	125 633	210 295	310 277	421 867	501 133	533 462	587 980
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	523 799	592 148	447 249	497 017	576 291	56 067	67 286
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	447 419	512 340	367 612	434 000	519 810
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	76 380	79 808	79 637	63 017	56 481	56 067	67 286
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	1 060 021	804 579	843 013	937 677	1 079 057	1 717 287	1 525 158
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	407 793	471 982	479 171	553 260	620 649	1 425 522	1 132 982
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	645 605	325 486	357 069	376 948	451 376	283 980	382 541
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	6 623	7 111	6 773	7 469	7 032	7 785	8 518
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года							1 117

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	511 630	608 645	569 265	558 061	524 794	535 945	551 504
Выручка за предыдущий год	2 583 840	2 692 428	2 603 328	2 628 480	2 835 854	3 333 410	3 528 699
Себестоимость продаж за предыдущий год	2 072 210	2 083 783	2 034 063	2 070 419	2 311 060	2 797 465	2 977 195
Выручка за отчетный год	2 692 428	2 603 328	2 628 480	2 835 854	3 333 410	3 528 699	3 713 392
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	608 645	569 265	558 061	524 794	535 945	551 504	470 621
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	288 884	204 795	192 696	151 009	122 599	121 668
Коммерческие расходы за отчетный год	49 264	61 151	65 369	78 370	92 410	95 926	113 537
Управленческие расходы за отчетный год	270 497	303 319	299 996	295 415	320 936	333 910	360 315
Себестоимость продаж за отчетный год	2 083 783	2 034 063	2 070 419	2 311 060	2 797 465	2 977 195	3 242 771
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	186 034	288 884	204 795	192 696	151 009	122 599	121 668
Коммерческие расходы за предыдущий год	43 624	49 264	61 151	65 369	78 370	92 410	95 926
Управленческие расходы за предыдущий год	281 972	270 497	303 319	299 996	295 415	320 936	333 910
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	111 324	137 956	133 118	75 099	33 100	50 896	15 232
Доходы от участия в других организациях за отчетный год				32 846	34 147	72 439	72 432
Проценты к получению за отчетный год	6 529	9 822	12 992	20 603	7 433	5 909	5 394
Проценты к уплате за отчетный год	102 147	89 184	89 038	147 237	154 496	131 540	110 700
Прочие доходы за отчетный год	17 036	70 199	77 881	58 191	48 487	49 025	137 537
Прочие расходы за отчетный год	98 978	57 676	61 413	40 313	25 070	66 605	86 200
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	82 715	111 324	137 956	133 118	75 099	33 100	50 896
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год				49 050	32 846	34 147	72 439
Проценты к получению за предыдущий год	4 993	6 529	9 822	12 992	20 603	7 433	5 909
Проценты к уплате за предыдущий год	82 076	102 147	89 184	89 038	147 237	154 496	131 540
Прочие доходы за предыдущий год	11 917	10 718	70 199	28 831	58 191	48 487	52 244
Прочие расходы за предыдущий год	38 153	92 660	57 676	61 413	40 313	25 070	69 824
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	62 799	84 452	99 057	111 546	79 243	32 083	53 273
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	6 266	23 187	22 091	37 945	669	1 633
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	13 061	3 428		944	1 337	414
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год				17 317	6 536		12 616
Прочее за предыдущий год		194	16 255		386	1 077	980
Текущий налог на прибыль за отчетный год	23 187	22 091	37 945	669	1 633
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	4 413	4 948	4 354
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	3 947	4 413	4 948	4 354
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	3 428	724		1 337	875
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год		171		6 536	1 491	12 616	28 836
Прочее за отчетный год	194	16 255		386		980
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	102 295	99 982	111 590	79 266	32 329	54 518	24 029
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	84 452	99 057	111 546	79 243	32 083	53 273	23 630
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год	17 843	925	44	23	246	1 245	399
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	60 506	102 295	99 982	111 590	79 266	32 329	54 518
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год		17 843	925	44	23	246	1 245

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	83 994	83 784	82 859	82 814	82 791	82 545	81 301
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	125 633	210 295	310 277	421 867	501 133	533 462	587 980
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	225 408	309 860	408 917	520 462	599 705	631 788	685 062
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625	12 625
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	83 784	82 859	82 814	82 791	82 545	81 301	80 902
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156	3 156
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	210 295	310 277	421 867	501 133	533 462	587 980	612 009
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	309 860	408 917	520 462	599 705	631 788	685 062	708 692
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	84 662	99 982	111 590	79 266	32 329	54 518	24 029
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	84 662	99 982	111 590	79 266	32 329	54 518	24 029
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	84 452	99 057	111 546	79 243	32 083	53 273	23 630
Чистая прибыль (ИТОГО)	84 452	99 057	111 546	79 243	32 083	53 273	23 630
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	210	925	44	23	246	1 245	399
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)	210	925	44	23	246	1 245	399
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)	210	925	45	23	246	1 244	399
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	210	925	45	23	246	1 244	399
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)	210	925	45	23	246	1 244	399
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)	210	925	45	23	246	1 244	399
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	309 860	408 917	520 462	599 705	631 788	685 062	708 692
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	225 408	309 860	408 917	520 462	599 705	631 788	685 062

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год						289 468
Поступления – всего за отчетный год	2 697 686	2 586 122	2 495 098	2 998 866	3 352 453	3 758 342	3 646 657
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	2 629 905	2 504 369	2 414 483	2 691 422	3 034 714	3 294 369	3 469 678
Прочие поступления за отчетный год	67 781	81 753	80 615	307 444	317 739	463 973	176 979
Платежи – всего за отчетный год	2 728 832	2 592 983	2 593 309	3 098 990	3 537 020	3 468 874	3 755 080
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	2 210 890	2 067 768	2 033 938	2 408 985	2 763 593	2 589 475	3 146 613
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	232 786	248 468	265 250	273 354	381 903	417 878	471 537
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	93 098	76 450	76 002	133 876	144 409	114 116	88 846
Налога на прибыль организаций за отчетный год	14 185	43 612	40 368	10 130	8 868	9 019	4 156
Прочие платежи за отчетный год	177 873	156 685	177 751	272 645	238 247	338 386	43 928
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год		82 944	82 237			7 103	4 022
Поступления – всего за отчетный год	183 096	149 460	245 462	136 690	101 130	107 281	115 652
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	9 548	15 899	11 504	1 509	144	17	8 540
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год	2 290				97	157	2 000
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	120 957	18 178	107 731	47 265	63 285	34 662	31 675
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	202	48 696	49 101	32 893	34 177	72 445	72 437
Прочие поступления за отчетный год	50 099	66 687	77 126	55 023	3 427		1 000
Платежи – всего за отчетный год	185 826	66 516	163 225	215 965	195 061	100 178	111 630
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	32 004	22 293	35 762	61 383	22 852	42 037	81 083
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год			16 000			3
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	148 759	41 500	107 300	73 560		35 100	24 300
Прочие платежи за отчетный год	5 063	2 723	4 163	81 022	172 209	23 038	6 247
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	119 106		127 500	141 910	285 055
Поступления – всего за отчетный год	869 955	907 561	554 023	1 370 560	1 405 030	1 917 395	1 498 144
Получение кредитов и займов за отчетный год	869 955	907 561	554 023	1 370 560	1 405 030	1 917 395	1 498 144
Платежи – всего за отчетный год	750 849	1 058 441	426 523	1 228 650	1 119 975	2 173 552	1 515 600
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	749 921	1 057 877	426 523	1 228 650	1 119 975	2 173 552	1 515 600
Прочие платежи за отчетный год	928	564
Сальдо денежных потоков за отчетный период	85 230		111 526		6 557	40 414

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	2,60 млрд ₽	2,63 млрд ₽	2,84 млрд ₽	3,33 млрд ₽	3,53 млрд ₽	3,71 млрд ₽
Чистая прибыль	99,1 млн ₽	111,5 млн ₽	79,2 млн ₽	32,1 млн ₽	53,3 млн ₽	23,6 млн ₽
Активы	1,70 млрд ₽	1,96 млрд ₽	2,26 млрд ₽	2,41 млрд ₽	2,28 млрд ₽	2,45 млрд ₽
Капитал и резервы	408,9 млн ₽	520,5 млн ₽	599,7 млн ₽	631,8 млн ₽	685,1 млн ₽	708,7 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+1,0 %	+7,9 %	+17,5 %	+5,9 %	+5,2 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,48	1,56	1,60	1,11	1,13	1,10
Коэффициент быстрой ликвидности	0,75	0,81	0,74	0,58	0,48	0,42
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,11	0,20	0,18	0,07	0,10	0,02
Коэффициент автономии	0,24	0,27	0,27	0,26	0,30	0,29
Финансовый рычаг	3,16	2,76	2,76	2,81	2,32	2,46
Рентабельность продаж	7,9 %	7,3 %	5,3 %	3,7 %	3,4 %	-0,1 %
Чистая рентабельность	3,8 %	4,2 %	2,8 %	1,0 %	1,5 %	0,6 %
Рентабельность активов (ROA)	5,8 %	5,7 %	3,5 %	1,3 %	2,3 %	1,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	24,2 %	21,4 %	13,2 %	5,1 %	7,8 %	3,3 %
Оборачиваемость активов	1,53	1,34	1,26	1,39	1,55	1,51
Оборачиваемость дебиторской задолженности	75 дн.	80 дн.	78 дн.	96 дн.	60 дн.	63 дн.
Оборачиваемость запасов	111 дн.	124 дн.	147 дн.	119 дн.	121 дн.	122 дн.

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,10 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность 0,6 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.