Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР-ТРЕЙД", Ярославль
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР-ТРЕЙД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 12 914 | 24 437 | 28 074 | 26 113 | 27 740 | 23 934 | 18 085 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 29 | 12 | 42 | 23 | 3 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 29 | 12 | 42 | 23 | 3 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 12 885 | 24 426 | 28 032 | 26 090 | 27 737 | 23 934 | 18 085 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 210 | 4 038 | 4 022 | 5 802 | 1 811 | 1 950 | 2 995 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | 1 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 745 | 12 779 | 20 874 | 14 966 | 22 248 | 18 375 | 9 114 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 930 | 7 609 | 3 136 | 5 309 | 3 671 | 3 609 | 5 976 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 12 | 6 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 814 | 19 969 | 22 059 | 28 074 | 26 113 | 27 740 | 23 934 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 45 | 29 | 12 | 42 | 23 | 3 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 45 | 29 | 12 | 42 | 23 | 3 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 769 | 19 941 | 22 047 | 28 032 | 26 090 | 27 737 | 23 934 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 386 | 4 278 | 3 615 | 4 022 | 5 802 | 1 812 | 1 950 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 157 | 1 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 187 | 9 733 | 10 823 | 14 717 | 14 966 | 22 254 | 18 375 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 000 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 196 | 5 930 | 7 609 | 3 136 | 5 309 | 3 671 | 3 609 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 12 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 12 914 | 24 437 | 28 074 | 26 113 | 27 740 | 23 934 | 18 085 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 618 | 2 513 | 2 759 | 3 866 | 6 591 | 3 821 | 1 243 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 856 | 6 581 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 296 | 21 924 | 25 315 | 22 247 | 21 149 | 20 113 | 16 842 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 296 | 21 924 | 25 315 | 22 247 | 21 149 | 20 113 | 16 842 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 814 | 19 969 | 22 059 | 28 074 | 26 113 | 27 740 | 23 934 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 728 | 1 723 | 4 536 | 2 759 | 3 866 | 6 591 | 3 821 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 749 | 3 856 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 086 | 18 247 | 17 523 | 25 315 | 22 247 | 21 149 | 20 113 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 086 | 18 247 | 17 523 | 25 315 | 22 247 | 21 149 | 20 113 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 54 871 | 1 151 | 924 | 7 111 | 7 392 | 2 958 | 388 |
| Выручка за предыдущий год | 28 299 | 40 555 | 34 722 | 41 657 | 23 969 | 40 429 | 26 390 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 26 572 | 39 404 | 33 798 | 34 546 | 16 577 | 37 471 | 26 002 |
| Выручка за отчетный год | 40 556 | 34 741 | 41 657 | 23 969 | 40 429 | 26 390 | 14 212 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 968 | 1 055 | 7 392 | 7 754 | 388 | 167 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 968 | 1 055 | 1 692 | 2 958 | 388 | 167 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 723 | 173 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 977 | 4 623 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 38 902 | 33 773 | 40 602 | 16 577 | 32 675 | 26 002 | 14 045 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 151 | 924 | 1 055 | 1 692 | 2 958 | 388 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 232 | 723 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 5 824 | 4 977 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 535 | 983 | 1 113 | 2 168 | 2 838 | 230 | 50 |
| Прочие доходы за отчетный год | 62 | 171 | 198 | 545 | 169 | 5 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 473 | 156 | 140 | 69 | 120 | 327 | 122 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 61 | 741 | 954 | 1 113 | 2 168 | 2 838 | 230 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 198 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 63 | 186 | 545 | 169 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 59 | 473 | 156 | 140 | 69 | 120 | 327 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 206 | 400 | 770 | 842 | 1 433 | 2 258 | 159 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 464 | 341 | 184 | 271 | 735 | 580 | 71 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 323 | 192 | 271 | 735 | 580 | 71 | 13 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 920 | 791 | 842 | 1 433 | 2 258 | 159 | 37 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 920 | 791 | 842 | 1 433 | 2 258 | 159 | 37 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 842 | 1 433 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 791 тыс. ₽ | 842 тыс. ₽ | 159 тыс. ₽ | 37 тыс. ₽ |
| Активы | 24,4 млн ₽ | 28,1 млн ₽ | 23,9 млн ₽ | 18,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,5 млн ₽ | 2,8 млн ₽ | 3,8 млн ₽ | 1,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 | 1,11 | 1,19 | 1,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,93 | 0,95 | 1,09 | 0,90 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,35 | 0,12 | 0,18 | 0,35 |
| Коэффициент автономии | 0,10 | 0,10 | 0,16 | 0,07 |
| Финансовый рычаг | 8,72 | 9,18 | 5,26 | 13,55 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,2 % | 3,0 % | 0,7 % | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 31,5 % | 30,5 % | 4,2 % | 3,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 44 дн. | 36 дн. | 27 дн. | 78 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,07 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 7 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.