Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОГО ПАССАЖИРСКОГО ТРАНСПОРТА "ЯРГОРТРАНС" ГОРОДА ЯРОСЛАВЛЯ, Ярославль
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОГО ПАССАЖИРСКОГО ТРАНСПОРТА "ЯРГОРТРАНС" ГОРОДА ЯРОСЛАВЛЯ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 30 212 | 28 618 | 26 963 | 27 140 | 25 430 | 24 503 | 21 201 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 655 | 8 444 | 5 605 | 5 064 | 4 865 | 4 531 | 4 752 |
| Основные средства на конец отчетного года | 9 655 | 8 444 | 5 605 | 5 064 | 4 865 | 4 531 | 4 575 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 177 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 20 557 | 20 174 | 21 358 | 22 076 | 20 565 | 19 972 | 16 449 |
| Запасы на конец отчетного года | 928 | 1 083 | 1 403 | 1 092 | 1 078 | 1 171 | 1 337 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 8 | 9 | 8 | 8 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 001 | 13 352 | 17 762 | 16 617 | 16 765 | 14 868 | 14 096 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 476 | 5 675 | 2 141 | 4 304 | 2 537 | 3 647 | 653 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 152 | 56 | 43 | 56 | 177 | 286 | 363 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 29 008 | 30 212 | 28 618 | 26 963 | 27 140 | 25 430 | 24 503 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 739 | 9 655 | 8 444 | 5 605 | 5 064 | 4 865 | 4 531 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 10 700 | 9 655 | 8 444 | 5 605 | 5 064 | 4 865 | 4 531 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 39 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 268 | 20 557 | 20 174 | 21 358 | 22 076 | 20 565 | 19 972 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 211 | 928 | 1 083 | 1 403 | 1 092 | 1 078 | 1 171 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 8 | 9 | 8 | 8 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 486 | 17 001 | 13 352 | 17 762 | 16 617 | 16 765 | 14 868 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 352 | 2 476 | 5 675 | 2 141 | 4 304 | 2 537 | 3 647 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 219 | 152 | 56 | 43 | 56 | 177 | 286 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 30 212 | 28 618 | 26 963 | 27 140 | 25 430 | 24 503 | 21 201 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 23 706 | 23 772 | 21 505 | 21 510 | 20 236 | 19 154 | 16 059 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 953 | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 4 412 | 4 412 | 3 285 | 3 285 | 3 285 | 3 045 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 57 | 59 | 59 | 59 | 59 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 11 264 | 11 328 | 10 188 | 10 192 | 8 918 | 8 136 | 5 133 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 8 | 6 | 4 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 8 | 6 | 4 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 505 | 4 845 | 5 456 | 5 629 | 5 186 | 5 343 | 5 138 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 412 | 4 230 | 5 300 | 5 388 | 5 005 | 5 027 | 4 714 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 93 | 615 | 156 | 241 | 180 | 316 | 424 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 29 008 | 30 212 | 28 618 | 26 963 | 27 140 | 25 430 | 24 503 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 873 | 23 706 | 23 772 | 21 505 | 21 510 | 20 236 | 19 154 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 045 | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 4 412 | 4 412 | 4 412 | 3 285 | 3 285 | 3 285 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 57 | 57 | 59 | 59 | 59 | 59 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 431 | 11 264 | 11 328 | 10 188 | 10 192 | 8 918 | 8 136 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 8 | 6 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 8 | 6 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 135 | 6 505 | 4 845 | 5 456 | 5 629 | 5 186 | 5 343 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 938 | 6 412 | 4 230 | 5 300 | 5 388 | 5 005 | 5 027 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 197 | 93 | 615 | 156 | 241 | 180 | 316 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 049 | 7 437 | 3 323 | 3 055 | 3 098 | 930 | 1 453 |
| Выручка за предыдущий год | 55 001 | 61 376 | 58 860 | 56 664 | 55 196 | 55 961 | 55 912 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 53 952 | 53 939 | 55 537 | 53 609 | 52 098 | 55 031 | 54 459 |
| Выручка за отчетный год | 61 376 | 58 860 | 56 664 | 55 196 | 55 961 | 55 912 | 55 047 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 437 | 3 323 | 3 055 | 3 098 | 930 | 1 453 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 437 | 3 323 | 3 055 | 3 098 | 930 | 1 453 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 53 939 | 55 537 | 53 609 | 52 098 | 55 031 | 54 459 | 55 468 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 049 | 7 437 | 3 323 | 3 055 | 3 098 | 930 | 1 453 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 387 | 859 | 519 | 600 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 864 | 809 | 3 626 | 154 | 230 | 13 | 57 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 914 | 3 273 | 6 162 | 2 652 | 2 232 | 2 387 | 2 891 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 387 | 859 | 519 | 600 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 394 | 864 | 809 | 3 626 | 154 | 230 | 13 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 928 | 3 914 | 3 273 | 6 162 | 2 652 | 2 232 | 2 387 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 833 | 98 | 8 | 13 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 232 | 1 428 | 714 | 494 | 585 | 123 | 162 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 | 2 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 39 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 46 | 126 | 47 | 16 | 2 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 428 | 714 | 494 | 585 | 123 | 162 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 551 | 391 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 690 | 542 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | 7 | 2 | 2 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 177 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 126 | 47 | 16 | 2 | 60 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 833 | 98 | 8 | 13 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 833 | 98 | 8 | 13 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 833 | 98 | 8 | 13 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 4 412 | 4 412 | 4 412 | 3 285 | 3 285 | 3 285 | 3 045 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 57 | 57 | 59 | 59 | 59 | 59 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 431 | 11 264 | 11 328 | 10 188 | 10 192 | 8 918 | 8 136 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 20 873 | 23 706 | 23 772 | 21 505 | 21 510 | 20 235 | 19 154 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 | 7 973 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 4 412 | 4 412 | 3 285 | 3 285 | 3 285 | 3 045 | 2 953 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 57 | 59 | 59 | 59 | 59 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 264 | 11 328 | 10 188 | 10 192 | 8 918 | 8 136 | 5 133 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 23 706 | 23 772 | 21 505 | 21 509 | 20 236 | 19 154 | 16 059 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 833 | 98 | 2 309 | 13 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 833 | 98 | 2 309 | 13 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 833 | 98 | 8 | 13 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 833 | 98 | 8 | 13 | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 127 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 127 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 127 | 240 | 92 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 | 95 | 8 | 1 275 | 842 | 3 003 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 31 | 1 222 | 8 | 1 275 | 1 082 | 3 095 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 262 | 842 | 3 003 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 262 | 842 | 3 003 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 1 127 | 240 | 92 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 127 | 240 | 92 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 | 95 | 8 | 13 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 31 | 95 | 8 | 13 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 3 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 59 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 23 706 | 23 772 | 21 505 | 21 510 | 20 236 | 19 154 | 16 059 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 20 873 | 23 706 | 23 772 | 21 505 | 21 510 | 20 236 | 19 154 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 368 | 2 286 | 1 356 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 163 574 | 166 569 | 67 355 | 196 597 | 213 025 | 211 555 | 227 668 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 83 387 | 160 285 | 44 637 | 55 965 | 51 465 | 62 932 | 64 240 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 7 270 | 4 347 | 4 987 | 5 375 | 5 478 | 5 309 | 7 138 |
| Прочие поступления за отчетный год | 72 917 | 1 937 | 17 731 | 135 257 | 156 082 | 143 314 | 156 290 |
| Платежи – всего за отчетный год | 165 450 | 163 201 | 70 770 | 194 311 | 214 792 | 210 199 | 229 974 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 17 088 | 14 298 | 12 103 | 9 938 | 12 555 | 11 306 | 10 622 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 26 876 | 29 405 | 30 465 | 30 501 | 31 367 | 45 276 | 47 594 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 444 | 1 025 | 278 | 626 | 123 | 186 | 24 |
| Прочие платежи за отчетный год | 120 042 | 118 473 | 27 924 | 153 246 | 170 747 | 153 431 | 171 734 |
| Платежи – всего за отчетный год | 169 | 119 | 123 | 246 | 688 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 169 | 119 | 123 | 246 | 688 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 199 | 2 163 | 1 110 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 8 тыс. ₽ | 13 тыс. ₽ | -1,3 млн ₽ |
| Активы | 27,0 млн ₽ | 27,1 млн ₽ | 25,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 21,5 млн ₽ | 20,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,91 | 3,92 | 3,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,65 | 3,72 | 3,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,39 | 0,76 | 0,49 |
| Коэффициент автономии | — | 0,79 | 0,80 |
| Финансовый рычаг | — | 0,26 | 0,26 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 0,0 % | -5,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 0,1 % | -6,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 10 дн. | 8 дн. | 7 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 3,97 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 80 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.