Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСУЛЬТАЦИОННО-БУХГАЛТЕРСКАЯ ФИРМА "ПРОФИТ", Ярославль
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСУЛЬТАЦИОННО-БУХГАЛТЕРСКАЯ ФИРМА "ПРОФИТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 30 141 | 16 516 | 20 663 | 24 043 | 26 711 | 26 353 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 30 141 | 16 516 | 20 663 | 24 043 | 26 711 | 26 353 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 | 3 | 2 | 2 | 2 | 3 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 29 257 | 16 492 | 20 641 | 23 998 | 26 672 | 26 085 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 880 | 21 | 20 | 43 | 37 | 265 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 22 631 | 30 141 | 16 516 | 20 663 | 24 043 | 26 711 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 22 631 | 30 141 | 16 516 | 20 663 | 24 043 | 26 711 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 | 4 | 3 | 2 | 2 | 2 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 615 | 29 257 | 16 492 | 20 641 | 23 998 | 26 672 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 | 880 | 21 | 20 | 43 | 37 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 30 141 | 16 516 | 20 663 | 24 043 | 26 711 | 26 353 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 658 | 14 204 | 18 798 | 21 843 | 24 064 | 24 756 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 483 | 2 312 | 1 865 | 2 200 | 2 647 | 1 597 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 483 | 2 312 | 1 865 | 2 200 | 2 647 | 1 597 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 15 000 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 22 631 | 30 141 | 16 516 | 20 663 | 24 043 | 26 711 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 017 | 11 658 | 14 204 | 18 798 | 21 843 | 24 064 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 614 | 18 483 | 2 312 | 1 865 | 2 200 | 2 647 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 614 | 3 483 | 2 312 | 1 865 | 2 200 | 2 647 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 15 000 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 956 | 7 376 | 5 322 | 5 004 | 3 453 | 2 614 |
| Выручка за предыдущий год | 28 780 | 27 823 | 26 599 | 29 526 | 27 782 | 28 992 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 18 824 | 20 447 | 21 277 | 24 522 | 24 329 | 26 378 |
| Выручка за отчетный год | 27 823 | 26 599 | 29 526 | 27 782 | 28 992 | 28 365 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 376 | 5 322 | 5 004 | 3 453 | 2 614 | 1 160 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 376 | 5 322 | 5 004 | 3 453 | 2 614 | 1 160 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 20 447 | 21 277 | 24 522 | 24 329 | 26 378 | 27 205 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 956 | 7 376 | 5 322 | 5 004 | 3 453 | 2 614 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 948 | 5 173 | 4 854 | 3 290 | 2 486 | 977 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 | 15 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 428 | 149 | 151 | 163 | 143 | 183 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 669 | 6 948 | 5 173 | 4 854 | 3 290 | 2 486 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | 15 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 287 | 428 | 149 | 151 | 163 | 143 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 157 | 6 641 | 2 546 | 4 594 | 3 045 | 2 221 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 512 | 307 | 2 627 | 260 | 245 | 265 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 307 | 2 627 | 260 | 245 | 265 | 285 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 641 | 2 546 | 4 594 | 3 045 | 2 221 | 692 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 641 | 2 546 | 4 594 | 3 045 | 2 221 | 692 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 645 | 14 191 | 18 785 | 21 830 | 24 051 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 658 | 14 204 | 18 798 | 21 843 | 24 064 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 191 | 18 785 | 21 830 | 24 051 | 24 743 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 14 204 | 18 798 | 21 843 | 24 064 | 24 756 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 546 | 4 594 | 3 045 | 2 221 | 692 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 546 | 4 594 | 3 045 | 2 221 | 692 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 546 | 4 594 | 3 045 | 2 221 | 692 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 546 | 4 594 | 3 045 | 2 221 | 692 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 18 798 | 21 843 | 24 064 | 24 756 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 14 204 | 18 798 | 21 843 | 24 064 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 14 141 | 23 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 38 831 | 24 556 | 24 500 | 26 005 | 27 374 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 38 346 | 24 105 | 23 946 | 25 833 | 27 337 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 485 | 451 | 554 | 172 | 37 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 24 690 | 24 557 | 24 477 | 26 011 | 27 626 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 402 | 512 | 375 | 1 563 | 1 503 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 16 190 | 18 206 | 23 346 | 24 215 | 25 458 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 7 098 | 5 839 | 756 | 233 | 665 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 480 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 480 | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 480 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 000 | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 15 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 23 | 228 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 6,6 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 4,6 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 692 тыс. ₽ |
| Активы | 30,1 млн ₽ | 16,5 млн ₽ | 20,7 млн ₽ | 24,0 млн ₽ | 26,7 млн ₽ | 26,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 11,7 млн ₽ | 14,2 млн ₽ | 18,8 млн ₽ | 21,8 млн ₽ | 24,1 млн ₽ | 24,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,63 | 7,14 | 11,08 | 10,93 | 10,09 | 16,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,63 | 7,14 | 11,08 | 10,93 | 10,09 | 16,50 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,01 | 0,01 | 0,02 | 0,01 | 0,17 |
| Коэффициент автономии | 0,39 | 0,86 | 0,91 | 0,91 | 0,90 | 0,94 |
| Финансовый рычаг | 1,59 | 0,16 | 0,10 | 0,10 | 0,11 | 0,06 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 22,0 % | 15,4 % | 22,2 % | 12,7 % | 8,3 % | 2,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 57,0 % | 17,9 % | 24,4 % | 13,9 % | 9,2 % | 2,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 16,50 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 94 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.