Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯРОСЛАВСКИЙ ЗАВОД ТОПЛИВНОЙ АППАРАТУРЫ", Ярославль
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯРОСЛАВСКИЙ ЗАВОД ТОПЛИВНОЙ АППАРАТУРЫ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 489 158 | 709 741 | 720 397 | 688 251 | 584 693 | 463 947 | 466 328 | 338 090 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 459 678 | 579 102 | 673 064 | 672 931 | 577 186 | 244 055 | 239 018 | 330 936 |
| Основные средства на конец отчетного года | 453 631 | 354 866 | 345 939 | 342 376 | 339 098 | 219 081 | 213 351 | 301 385 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 14 | 14 | 101 332 | 102 332 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 033 | 4 222 | 4 155 | 10 144 | 20 698 | 24 418 | 25 667 | 29 551 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 220 000 | 221 638 | 218 079 | 217 390 | 556 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 29 480 | 130 639 | 47 333 | 15 320 | 7 507 | 219 892 | 227 310 | 7 154 |
| Запасы на конец отчетного года | 105 | 96 | 93 | 140 | 150 | 17 | 25 | 37 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 28 | 664 | 2 | 120 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 25 886 | 29 578 | 46 340 | 12 043 | 4 318 | 218 608 | 218 232 | 1 339 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 100 318 | |||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 806 | 525 | 714 | 1 537 | 2 030 | 1 047 | 891 | 270 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 655 | 122 | 186 | 936 | 1 007 | 220 | 8 162 | 5 388 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 187 062 | 489 158 | 709 741 | 720 397 | 688 251 | 584 693 | 463 947 | 326 801 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 174 643 | 459 678 | 681 274 | 673 064 | 672 931 | 577 186 | 243 499 | 315 923 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 173 321 | 453 631 | 354 866 | 345 939 | 342 376 | 339 098 | 219 081 | 289 032 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 14 | 14 | 100 332 | 101 332 | 102 332 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 308 | 6 033 | 4 222 | 4 155 | 10 144 | 20 698 | 24 418 | 26 891 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 221 854 | 221 638 | 218 079 | 217 390 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 12 419 | 29 480 | 28 467 | 47 333 | 15 320 | 7 507 | 220 448 | 10 878 |
| Запасы на конец предыдущего года | 60 | 105 | 96 | 93 | 140 | 150 | 17 | 37 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 28 | 28 | 664 | 2 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 878 | 25 886 | 27 724 | 46 340 | 12 043 | 4 318 | 219 164 | 3 980 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 566 | 2 806 | 525 | 714 | 1 537 | 2 030 | 1 047 | 831 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 887 | 655 | 122 | 186 | 936 | 1 007 | 220 | 6 030 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 489 158 | 709 741 | 720 397 | 688 251 | 584 693 | 463 947 | 466 328 | 338 090 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 100 766 | 221 542 | 217 379 | 193 608 | 150 621 | 19 787 | 13 542 | 63 889 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 505 684 | 414 113 | 387 688 | 342 883 | 341 345 | 225 872 | 223 714 | 253 358 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 53 | 30 | 101 | 185 | 65 | 4 | 47 312 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 53 | 30 | 101 | 185 | 65 | 4 | 47 312 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 388 392 | 488 146 | 502 988 | 494 542 | 433 887 | 444 095 | 452 782 | 226 889 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 377 459 | 367 131 | 384 128 | 379 369 | 401 497 | 422 290 | 379 979 | 65 118 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 307 | 120 567 | 118 337 | 114 786 | 29 868 | 20 229 | 72 473 | 161 493 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 626 | 448 | 523 | 387 | 2 520 | 1 377 | 330 | 278 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 | 199 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 187 062 | 489 158 | 709 741 | 720 397 | 688 251 | 584 693 | 463 947 | 326 801 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 100 766 | 221 542 | 217 379 | 193 608 | 150 621 | 19 787 | 50 216 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 244 966 | 505 684 | 414 113 | 387 688 | 342 883 | 341 345 | 225 872 | 259 440 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 132 | 53 | 30 | 101 | 185 | 65 | 41 246 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 8 132 | |||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 53 | 30 | 101 | 185 | 65 | 41 246 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 377 617 | 388 392 | 488 146 | 502 988 | 494 542 | 433 887 | 444 095 | 235 339 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 359 633 | 377 459 | 367 131 | 384 128 | 379 369 | 401 497 | 422 290 | 65 208 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 256 | 10 307 | 120 567 | 118 337 | 114 786 | 29 868 | 20 229 | 167 395 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 728 | 626 | 448 | 523 | 387 | 2 520 | 1 377 | 2 736 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 | 199 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 76 172 | 81 882 | 80 525 | 74 315 | 36 302 | 37 838 | 64 435 | 17 867 |
| Выручка за предыдущий год | 114 173 | 131 295 | 131 270 | 124 542 | 89 944 | 100 730 | 135 787 | 36 611 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 38 001 | 49 413 | 50 745 | 50 227 | 53 642 | 62 892 | 71 352 | 18 744 |
| Выручка за отчетный год | 131 295 | 131 270 | 124 542 | 89 944 | 100 730 | 135 787 | 141 251 | 36 570 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 81 882 | 80 525 | 74 315 | 36 302 | 37 838 | 64 435 | 47 393 | 11 310 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 27 264 | 19 644 | 25 375 | 15 807 | 17 614 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 54 618 | 60 881 | 48 940 | 41 615 | 49 588 | 48 628 | 29 779 | 16 992 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 49 413 | 50 745 | 50 227 | 53 642 | 62 892 | 71 352 | 93 858 | 25 260 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 20 983 | 27 264 | 19 644 | 25 375 | 15 807 | 2 385 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 55 189 | 54 618 | 60 881 | 48 940 | 41 615 | 49 588 | 48 628 | 15 482 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 839 | 163 209 | 1 393 | |||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 559 | 23 | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 324 | 1 006 | 1 011 | 4 | 10 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 27 636 | 28 737 | 28 701 | 29 397 | 39 128 | 36 379 | 24 241 | 4 101 |
| Прочие доходы за отчетный год | 18 319 | 282 543 | 23 403 | 15 690 | 5 863 | 5 796 | 5 630 | 7 100 |
| Прочие расходы за отчетный год | 9 108 | 111 124 | 19 690 | 11 680 | 8 451 | 5 551 | 6 562 | 1 958 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 839 | 163 209 | 1 393 | |||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 559 | 23 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 324 | 1 006 | 1 011 | 11 | 10 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 26 587 | 27 636 | 28 737 | 28 701 | 29 397 | 39 128 | 36 379 | 16 455 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 17 300 | 18 319 | 282 543 | 23 403 | 15 690 | 5 863 | 5 785 | 19 590 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 014 | 9 108 | 111 124 | 19 690 | 11 680 | 8 451 | 5 551 | 7 330 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 560 | 115 674 | 1 037 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 45 552 | 904 | 378 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 927 | 67 | 71 | 120 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 648 | 615 | 5 989 | 10 554 | 3 720 | |||
| Прочее за предыдущий год | 22 883 | 285 | 14 | 30 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 45 552 | 904 | 926 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 841 | |||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 841 | |||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 927 | 67 | 71 | 84 | 120 | 61 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 648 | 615 | 5 989 | 10 554 | 3 720 | 1 249 | ||
| Прочее за отчетный год | 285 | 14 | 14 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 299 453 | 120 829 | 21 034 | 2 369 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 560 | 115 674 | 1 037 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 285 893 | 5 155 | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 44 805 | 1 537 | 1 112 | 2 159 | 6 082 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 299 453 | 120 829 | 17 062 | 21 034 | 2 751 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 285 893 | 5 155 | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 21 225 | 44 805 | 1 537 | 1 112 | 4 143 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 244 966 | 505 684 | 414 113 | 387 688 | 342 883 | 341 346 | 225 872 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 100 766 | 221 542 | 217 379 | 193 608 | 150 621 | 19 787 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | 10 894 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 505 684 | 414 113 | 387 688 | 342 883 | 341 346 | 225 872 | 223 713 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | 545 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 100 766 | 221 542 | 217 379 | 193 608 | 150 621 | 19 787 | 13 542 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 285 893 | 5 155 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 560 | 115 621 | 22 262 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 299 453 | 120 776 | 22 262 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 560 | 115 621 | 1 037 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 13 560 | 115 621 | 1 037 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 285 893 | 5 155 | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 225 | |||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 285 893 | 5 155 | 21 225 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 26 425 | 114 361 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 771 | 42 987 | 16 473 | 6 245 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 26 425 | 23 771 | 42 987 | 130 834 | 6 245 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 771 | 42 987 | 16 473 | 6 245 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 23 771 | 42 987 | 16 473 | 6 245 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 26 425 | 114 361 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 26 425 | 114 361 | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 175 | 96 726 | 44 805 | 1 537 | 1 113 | 2 159 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 100 766 | 221 542 | 217 379 | 193 608 | 150 621 | 19 787 | 13 542 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 100 766 | 221 542 | 217 379 | 193 608 | 150 621 | 19 787 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 973 | |||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 108 691 | 111 476 | 66 116 | 86 264 | 76 928 | 87 844 | 143 684 | 41 420 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 106 927 | 97 981 | 61 440 | 83 578 | 73 311 | 87 216 | 13 545 | 480 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 78 494 | 39 058 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 764 | 13 495 | 4 676 | 2 686 | 3 617 | 628 | 51 645 | 1 882 |
| Платежи – всего за отчетный год | 133 805 | 141 336 | 128 824 | 112 152 | 75 955 | 88 827 | 143 840 | 45 581 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 59 262 | 59 400 | 63 997 | 56 164 | 67 041 | 74 959 | 75 177 | 32 619 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 656 | 2 477 | 2 032 | 1 857 | 2 400 | 2 670 | 2 071 | 1 184 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 37 760 | 20 250 | 43 639 | 40 665 | 54 825 | 4 191 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 49 588 | 2 945 | 792 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 34 127 | 9 621 | 16 211 | 13 466 | 6 514 | 11 198 | 10 975 | 5 278 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 5 651 | 45 733 | 383 | 3 681 | 3 600 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 825 | 45 733 | 383 | 3 681 | 3 600 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 7 825 | 45 733 | 383 | 3 681 | 3 600 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 174 | |||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 174 | |||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 19 818 | 62 514 | 23 030 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 155 910 | 44 299 | 62 514 | 187 256 | 3 900 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 155 910 | 41 724 | 62 514 | 187 256 | 3 900 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 575 | |||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 136 092 | 62 596 | 164 226 | 4 380 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 136 092 | 60 539 | 164 226 | 4 380 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 057 | |||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 355 | 189 | 823 | 493 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 143 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2022–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 36,6 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | -3,7 млн ₽ | ||
| Активы | 338,1 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 63,9 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,03 | 1,98 ▼ | 1,95 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,01 | 1,73 ▼ | 1,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,29 ▼ | 0,33 |
| Коэффициент автономии | 0,19 | 0,58 ▼ | 0,48 |
| Финансовый рычаг | 4,29 | 0,30 ▼ | 0,32 |
| Рентабельность продаж | -15,5 % | 11,5 % ▼ | 17,2 % |
| Чистая рентабельность | -10,2 % | 6,7 % ▼ | 10,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,1 % | 1,7 % ▼ | 2,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -5,8 % | 8,2 % ▼ | 8,6 % |
| Оборачиваемость активов | 0,11 | 0,40 ▼ | 0,28 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 13 дн. | 141 дн. ▲ | 176 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 3 дн. ▲ | 3 дн. |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,03 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 19 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -10,2 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 68.20.2 (компаний: 12867).