Финансы ЗАО "ДЦВ", Ярославль
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДОРОЖНЫЙ ЦЕНТР ВНЕДРЕНИЯ НОВОЙ ТЕХНИКИ И ТЕХНОЛОГИЙ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 16 289 | 24 009 | 28 113 | 22 922 | 24 332 | 6 545 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 747 | 1 342 | 2 132 | 1 281 | 146 | 1 806 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 19 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 802 | 612 | 1 417 | 566 | 146 | 87 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 946 | 730 | 715 | 715 | 1 699 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 13 542 | 22 667 | 25 981 | 21 641 | 24 186 | 4 739 |
| Запасы на конец отчетного года | 669 | 83 | 1 082 | 849 | 1 221 | 756 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 110 | 72 | 153 | 55 | 2 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 11 899 | 21 473 | 24 351 | 20 538 | 20 386 | 1 616 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 853 | 1 039 | 351 | 147 | 2 383 | 2 366 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 11 | 44 | 51 | 194 | 1 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 29 934 | 16 289 | 23 541 | 28 113 | 22 922 | 24 323 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 988 | 2 747 | 1 522 | 2 132 | 1 281 | 146 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 581 | 802 | 612 | 1 417 | 566 | 146 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 407 | 1 946 | 910 | 715 | 715 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 28 946 | 13 542 | 22 019 | 25 981 | 21 641 | 24 177 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 328 | 669 | 83 | 1 082 | 849 | 1 221 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 110 | 72 | 153 | 55 | 2 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 079 | 11 899 | 20 825 | 24 351 | 20 538 | 20 388 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 366 | 853 | 1 039 | 351 | 147 | 2 383 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 173 | 11 | 44 | 51 | 183 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 16 290 | 24 009 | 28 113 | 22 921 | 24 332 | 6 544 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 208 | 9 597 | 12 929 | 10 576 | 16 104 | 5 500 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 6 978 | 9 367 | 12 699 | 10 346 | 15 874 | 5 270 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 120 | 1 007 | 6 | 6 | 6 | 89 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 120 | 1 007 | 6 | 6 | 6 | 89 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 962 | 13 405 | 15 178 | 12 339 | 8 221 | 955 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 197 | 12 322 | 13 712 | 10 884 | 7 620 | 839 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 765 | 1 082 | 1 466 | 1 455 | 601 | 116 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 29 934 | 16 290 | 23 541 | 28 113 | 22 921 | 24 323 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 12 654 | 7 208 | 9 597 | 12 929 | 10 576 | 16 232 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 12 424 | 6 978 | 9 367 | 12 699 | 10 346 | 16 002 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 120 | 120 | 6 | 6 | 6 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 120 | 120 | 6 | 6 | 6 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 280 | 8 962 | 13 824 | 15 178 | 12 339 | 8 085 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 028 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 403 | 8 197 | 12 742 | 13 712 | 10 884 | 7 483 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 849 | 765 | 1 082 | 1 466 | 1 455 | 601 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 922 | 14 244 | 20 823 | 17 505 | 12 219 | 18 679 |
| Выручка за предыдущий год | 75 171 | 46 119 | 46 398 | 52 732 | 36 993 | 41 327 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 61 249 | 31 875 | 25 575 | 35 227 | 24 774 | 22 648 |
| Выручка за отчетный год | 46 119 | 46 398 | 52 732 | 36 993 | 41 327 | 6 443 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 244 | 20 823 | 17 505 | 12 219 | 18 551 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 831 | 8 690 | 1 848 | 9 384 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 15 108 | 8 992 | 8 815 | 10 371 | 9 167 | 6 086 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 31 875 | 25 575 | 35 227 | 24 774 | 22 776 | 7 269 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 11 831 | 8 690 | 1 848 | 9 512 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 13 970 | 15 108 | 8 992 | 8 815 | 10 371 | 9 167 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 745 | 6 200 | 251 | 8 186 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 242 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 826 | 1 476 | 741 | 481 | 990 | 699 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 390 | 9 562 | 3 230 | 2 078 | 2 188 | 3 019 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 745 | 6 201 | 251 | 8 314 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 374 | 242 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 601 | 826 | 1 476 | 741 | 481 | 990 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 280 | 5 390 | 9 562 | 3 230 | 2 078 | 2 188 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 389 | 4 527 | 5 657 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 166 | 1 568 | 331 | 1 883 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 120 | 6 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 407 | 484 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 90 | 140 | 190 | 100 | 10 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 166 | 1 568 | 331 | 1 883 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 382 | 334 | 286 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 613 | 417 | 334 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 120 | 6 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 484 | 1 699 | ||||
| Прочее за отчетный год | 140 | 190 | 100 | 10 | 774 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 389 | 4 526 | 5 529 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 389 | 4 526 | 5 529 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 389 | 4 527 | 5 657 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 424 | 6 978 | 9 367 | 12 699 | 10 346 | 16 002 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 12 654 | 7 208 | 9 597 | 12 929 | 10 576 | 16 232 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 978 | 9 367 | 12 699 | 10 346 | 15 874 | 5 270 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 7 208 | 9 597 | 12 929 | 10 576 | 16 104 | 5 500 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 389 | 4 526 | 5 529 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 389 | 4 526 | 5 529 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 389 | 4 526 | 5 529 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 389 | 4 526 | 5 529 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 446 | 1 194 | 2 353 | 10 229 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 446 | 1 194 | 2 353 | 10 229 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 446 | 90 | 7 464 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 5 446 | 90 | 7 464 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 239 | 453 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 239 | 453 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 955 | 1 810 | 2 765 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 955 | 1 810 | 2 765 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 7 208 | 9 597 | 12 929 | 10 577 | 16 105 | 5 500 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 12 654 | 7 208 | 9 597 | 12 929 | 10 577 | 16 232 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 486 | 186 | 271 | 568 | 3 159 | 2 580 |
| Поступления – всего за отчетный год | 56 095 | 39 863 | 51 893 | 40 853 | 39 592 | 22 672 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 52 820 | 38 369 | 51 163 | 40 668 | 22 784 | 22 388 |
| Прочие поступления за отчетный год | 3 275 | 1 494 | 730 | 185 | 16 808 | 284 |
| Платежи – всего за отчетный год | 55 609 | 39 677 | 51 622 | 40 285 | 36 433 | 20 092 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 21 924 | 13 964 | 19 446 | 10 144 | 11 561 | 7 420 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 17 664 | 15 117 | 14 668 | 14 465 | 21 532 | 11 084 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 270 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 730 | 2 711 | 779 | 733 | 586 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 15 751 | 9 866 | 14 797 | 14 897 | 2 607 | 1 002 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 | 368 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 106 | 204 | 184 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 106 | 204 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 184 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 105 | 250 | 184 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 105 | 250 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 184 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 000 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 000 | 913 | 772 | 923 | 2 599 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 913 | 772 | 923 | 2 599 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 6 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 186 | 2 236 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,4 млн ₽ | -90 тыс. ₽ | 5,5 млн ₽ |
| Активы | 24,0 млн ₽ | 22,9 млн ₽ | 24,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,69 | 1,75 | 2,94 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,68 | 1,68 | 2,77 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | 0,01 | 0,29 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,0 % | -0,4 % | 22,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 13 дн. | 20 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 2,94 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.