Финансы МУП "ВОЗНЕСЕНСКИЙ" Г. ЯРОСЛАВЛЯ, Ярославль
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОЗНЕСЕНСКИЙ" ГОРОДА ЯРОСЛАВЛЯ
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 64 671 | 83 117 | 328 475 | 321 160 | 175 837 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 47 613 | 49 423 | 223 347 | 233 987 | 129 801 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 8 | 43 | 42 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 45 637 | 48 081 | 223 038 | 233 638 | 127 842 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 977 | 1 342 | 301 | 306 | 1 917 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 17 058 | 33 694 | 105 128 | 87 173 | 46 036 |
| Запасы на конец отчетного года | 998 | 15 464 | 19 840 | 19 345 | 13 018 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 | 8 | 22 | 36 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 854 | 10 061 | 38 134 | 65 109 | 30 693 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 19 622 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 091 | 7 875 | 27 358 | 2 320 | 2 086 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 114 | 289 | 167 | 377 | 203 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 54 720 | 64 671 | 83 117 | 328 475 | 321 160 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 51 507 | 47 455 | 49 423 | 223 347 | 233 987 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 8 | 43 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 49 311 | 45 478 | 48 081 | 223 038 | 233 638 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 196 | 1 977 | 1 342 | 301 | 306 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 213 | 17 216 | 33 694 | 105 128 | 87 173 |
| Запасы на конец предыдущего года | 940 | 1 157 | 15 464 | 19 840 | 19 345 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 6 | 8 | 22 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 509 | 10 757 | 10 060 | 38 134 | 65 109 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 19 622 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 644 | 5 091 | 7 875 | 27 358 | 2 320 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 121 | 211 | 289 | 167 | 377 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 64 671 | 83 117 | 328 475 | 321 160 | 175 837 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 49 843 | 65 862 | 262 487 | 250 590 | 121 907 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 19 724 | 19 724 | 19 724 | 19 724 | 19 724 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 286 | 2 286 | 2 286 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 658 | 1 476 | 1 925 | 1 925 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 30 119 | 45 480 | 239 001 | 226 654 | 97 971 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 947 | 2 644 | 1 802 | 1 935 | 1 380 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 899 | 2 597 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 48 | 47 | 1 802 | 1 935 | 1 380 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 881 | 14 611 | 64 186 | 68 635 | 52 550 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 | 7 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 877 | 14 386 | 18 510 | 25 231 | 16 227 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 45 349 | 43 138 | 36 214 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 218 | 328 | 267 | 108 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 54 720 | 64 671 | 83 117 | 328 475 | 321 160 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 44 696 | 49 843 | 65 862 | 262 487 | 250 590 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 19 724 | 19 724 | 19 724 | 19 724 | 19 724 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 656 | 2 286 | 2 286 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 012 | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 663 | 158 | 658 | 1 476 | 1 925 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 21 641 | 29 961 | 45 480 | 239 001 | 226 654 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 800 | 3 947 | 2 644 | 1 802 | 1 935 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 750 | 3 899 | 2 597 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 50 | 48 | 47 | 1 802 | 1 935 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 224 | 10 881 | 14 611 | 64 186 | 68 635 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 | 4 | 7 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 220 | 10 877 | 14 386 | 18 510 | 25 231 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 45 349 | 43 138 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 218 | 328 | 267 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 074 | 25 596 | 30 696 | 21 991 | |
| Выручка за предыдущий год | 104 416 | 121 799 | 159 552 | 215 268 | 241 018 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 110 289 | 110 725 | 133 956 | 184 572 | 219 027 |
| Выручка за отчетный год | 121 799 | 159 552 | 215 268 | 241 018 | 160 655 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 074 | 25 596 | 30 696 | 21 991 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 074 | 25 596 | 30 696 | 21 991 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 110 725 | 133 956 | 184 572 | 219 027 | 190 663 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 11 074 | 25 596 | 30 696 | 21 991 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 492 | 21 672 | 27 401 | 19 840 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 15 | 88 | 527 | 1 256 | 563 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 317 | 764 | 218 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 231 | 341 | 2 671 | 4 895 | 55 982 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 511 | 3 589 | 6 275 | 8 302 | 35 530 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 492 | 21 672 | 27 401 | 19 840 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 15 | 15 | 88 | 527 | 1 256 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 243 | 317 | 764 | 218 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 295 | 231 | 341 | 2 671 | 4 895 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 404 | 3 511 | 3 589 | 6 275 | 8 302 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 267 | 16 676 | 20 586 | 14 983 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 935 | 4 362 | 5 263 | 4 729 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 9 | 2 | 1 | 145 | 133 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 261 | 5 | |||
| Прочее за предыдущий год | 73 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 935 | 4 362 | 5 263 | 4 729 | 167 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 651 | 662 | 889 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 651 | 662 | 889 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 | 1 | 145 | 133 | 112 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 | 1 376 | |||
| Прочее за отчетный год | 73 | 2 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 321 | 16 676 | 20 586 | 14 983 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 321 | 16 676 | 20 586 | 14 983 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 267 | 16 676 | 20 586 | 14 983 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 19 724 | 19 724 | 19 724 | 19 724 | 19 724 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 668 | 2 286 | 2 286 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 663 | 158 | 658 | 1 476 | 1 925 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 641 | 29 961 | 45 480 | 239 001 | 226 654 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 44 696 | 49 843 | 65 862 | 262 487 | 250 589 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 19 724 | 19 724 | 19 724 | 19 724 | 19 724 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 286 | 2 286 | 2 286 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 658 | 1 476 | 1 925 | 1 925 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 119 | 45 480 | 239 001 | 226 654 | 97 971 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 49 843 | 65 862 | 262 487 | 250 589 | 121 906 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 286 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 514 | 27 034 | 208 796 | 54 803 | 32 259 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 13 514 | 27 034 | 211 082 | 54 803 | 32 259 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 266 | 16 676 | 20 586 | 14 983 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 266 | 16 676 | 20 586 | 14 983 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 2 286 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 2 286 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 248 | 10 358 | 51 | 39 820 | 1 247 |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 8 248 | 10 358 | 51 | 39 820 | 1 247 |
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 188 159 | 31 012 | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 188 159 | 31 012 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 036 | 11 015 | 14 457 | 66 699 | 160 941 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 036 | 11 015 | 14 457 | 66 699 | 160 941 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 898 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 7 898 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 036 | 6 392 | 3 567 | 46 731 | 1 546 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 5 036 | 6 392 | 3 567 | 46 731 | 1 546 |
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 882 | 151 497 | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 1 882 | 151 497 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 623 | 9 008 | 19 968 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 4 623 | 9 008 | 19 968 | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 500 | 818 | 450 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 49 860 | 65 862 | 307 836 | 293 728 | 158 121 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 44 696 | 49 843 | 65 862 | 307 835 | 293 728 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 298 | 4 087 | 30 561 | 18 817 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 118 877 | 182 892 | 259 073 | 278 709 | 199 193 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 117 106 | 158 831 | 210 982 | 232 712 | 140 048 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 771 | 24 061 | 48 091 | 45 997 | 59 145 |
| Платежи – всего за отчетный год | 116 579 | 178 805 | 228 512 | 259 892 | 239 291 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 54 564 | 84 622 | 103 416 | 102 389 | 93 488 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 37 345 | 44 608 | 63 789 | 92 810 | 85 855 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 320 | 762 | 225 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 291 | 4 736 | 2 455 | 5 036 | 3 761 |
| Прочие платежи за отчетный год | 22 059 | 44 077 | 58 627 | 59 657 | 56 187 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 6 000 | 39 301 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 000 | 660 | 46 639 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 38 | 46 639 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 3 000 | 622 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 000 | 25 803 | 7 338 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 25 803 | 7 338 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 3 000 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 149 | 563 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 100 | 22 937 | 527 | 1 256 | 563 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 4 100 | 22 937 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 527 | 1 256 | 563 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 951 | 24 240 | 11 605 | 19 968 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 9 008 | 19 968 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 951 | 24 240 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 597 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 447 | 2 784 | 19 483 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2016 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 16,7 млн ₽ | -7,9 млн ₽ |
| Активы | 83,1 млн ₽ | 175,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 121,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,31 | 0,88 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,23 | 0,62 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,54 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | — | 0,69 |
| Финансовый рычаг | — | 0,44 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 20,1 % | -4,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -6,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 42 дн. | 25 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,88 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 69 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.