Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАНЦЛЕР", Ярославль
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАНЦЛЕР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 610 | 9 902 | 9 926 | 9 763 | 14 345 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 136 | 3 178 | 4 696 | 3 243 | 9 601 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 136 | 3 178 | 4 696 | 3 243 | 9 601 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 474 | 6 724 | 5 230 | 6 520 | 4 744 |
| Запасы на конец отчетного года | 880 | 498 | 752 | 842 | 452 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 508 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 964 | 6 004 | 4 213 | 4 812 | 2 560 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 122 | 222 | 265 | 866 | 1 732 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 9 616 | 9 610 | 9 902 | 9 926 | 9 763 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 315 | 3 136 | 3 178 | 4 696 | 3 243 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 315 | 3 136 | 3 178 | 4 696 | 3 243 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 301 | 6 474 | 6 724 | 5 230 | 6 520 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 021 | 880 | 498 | 752 | 842 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 084 | 5 472 | 6 004 | 4 213 | 4 812 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 196 | 122 | 222 | 265 | 866 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 610 | 9 902 | 9 926 | 9 763 | 14 346 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 089 | 3 041 | 3 041 | 3 041 | 3 041 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 079 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 326 | 2 326 | 3 811 | 3 811 | 3 811 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 310 | 2 310 | 3 795 | 3 795 | 3 795 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 16 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 16 | 16 | 16 | 16 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 195 | 4 535 | 3 074 | 2 910 | 7 493 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 692 | 692 | 692 | 692 | 692 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 503 | 3 843 | 2 382 | 2 218 | 6 801 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 9 616 | 9 610 | 9 902 | 9 926 | 9 763 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 041 | 3 089 | 3 041 | 3 041 | 3 041 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 031 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 326 | 2 326 | 2 326 | 3 811 | 3 811 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 310 | 2 310 | 2 310 | 3 795 | 3 795 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 16 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 16 | 16 | 16 | 16 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 249 | 4 195 | 4 535 | 3 074 | 2 910 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 692 | 692 | 692 | 692 | 692 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 557 | 3 503 | 3 843 | 2 382 | 2 218 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 117 | 125 | 417 | 37 279 | 28 982 |
| Выручка за предыдущий год | 14 383 | 20 659 | 23 318 | 37 279 | 28 982 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 266 | 20 534 | 22 901 | ||
| Выручка за отчетный год | 20 659 | 23 318 | 37 279 | 28 982 | 34 419 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 125 | 417 | 593 | 28 982 | 34 419 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 125 | 417 | 593 | 28 982 | 34 419 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 20 534 | 22 901 | 36 686 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 117 | 125 | 417 | 37 279 | 28 982 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 93 | 375 | 644 | 28 951 | 34 383 |
| Прочие доходы за отчетный год | 85 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 32 | 42 | 34 | 31 | 36 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 83 | 93 | 375 | 37 330 | 28 951 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 85 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 34 | 32 | 42 | 34 | 31 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 66 | 74 | 300 | 37 201 | 28 630 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 17 | 19 | 75 | 129 | 321 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 19 | 75 | 129 | 321 | 386 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 74 | 300 | 515 | 28 630 | 33 997 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 74 | 300 | 515 | 28 630 | 33 997 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 66 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 300 тыс. ₽ | 515 тыс. ₽ | 28,6 млн ₽ | 34,0 млн ₽ |
| Активы | 9,9 млн ₽ | 9,9 млн ₽ | 9,8 млн ₽ | 14,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,0 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 3,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,48 | 1,70 | 2,24 | 0,63 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,37 | 1,46 | 1,95 | 0,57 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,09 | 0,30 | 0,23 |
| Коэффициент автономии | 0,31 | 0,31 | 0,31 | 0,21 |
| Финансовый рычаг | 2,26 | 2,26 | 2,21 | 3,72 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,0 % | 5,2 % | 293,3 % | 237,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 9,9 % | 16,9 % | 941,5 % | 1 118,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 7 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,63 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.