Финансы ГП ЯО "ЯРОСЛАВСКОЕ АТП", Ярославль
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ "ЯРОСЛАВСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 138 253 | 132 038 | 128 116 | 125 177 | 380 989 | 346 457 | 307 472 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 114 945 | 106 553 | 101 716 | 93 047 | 257 483 | 232 153 | 201 375 |
| Основные средства на конец отчетного года | 100 092 | 104 112 | 99 452 | 91 417 | 246 869 | 222 549 | 184 504 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 14 853 | 2 441 | 2 264 | 1 630 | 10 432 | 8 613 | 16 324 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 172 | 991 | 547 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 23 308 | 25 485 | 26 400 | 32 130 | 123 506 | 114 304 | 106 097 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 885 | 5 228 | 4 937 | 4 012 | 17 771 | 17 210 | 16 112 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 | 89 | 15 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 16 791 | 18 634 | 19 451 | 24 792 | 91 412 | 86 709 | 69 123 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 | 8 | 4 851 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 297 | 1 120 | 1 454 | 791 | 12 764 | 5 734 | 13 134 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 335 | 503 | 558 | 2 535 | 1 555 | 4 554 | 2 862 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 133 942 | 126 452 | 132 038 | 128 116 | 361 550 | 380 989 | 346 457 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 120 553 | 103 144 | 106 553 | 101 716 | 281 287 | 257 483 | 232 153 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 53 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 104 602 | 100 092 | 104 112 | 99 452 | 274 549 | 246 869 | 222 549 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 11 | 10 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 15 951 | 3 052 | 2 441 | 2 264 | 6 416 | 10 432 | 8 613 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 258 | 172 | 991 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 13 389 | 23 308 | 25 485 | 26 400 | 80 263 | 123 506 | 114 304 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 859 | 4 885 | 5 228 | 4 937 | 12 186 | 17 771 | 17 210 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 | 89 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 696 | 16 791 | 18 634 | 19 451 | 56 733 | 91 412 | 86 709 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 | 8 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 621 | 1 297 | 1 120 | 1 454 | 8 809 | 12 764 | 5 734 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 213 | 335 | 503 | 558 | 2 535 | 1 555 | 4 554 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 138 253 | 132 038 | 128 116 | 125 177 | 380 989 | 346 457 | 307 472 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 33 626 | 49 162 | 49 591 | 50 618 | 204 021 | 198 759 | 153 285 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 36 500 | 36 500 | 36 500 | 36 500 | 61 816 | 61 816 | 61 816 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 40 879 | 39 640 | 39 540 | 39 153 | 52 776 | 52 764 | 52 612 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 835 | 2 835 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 86 594 | 81 344 | 38 857 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 599 | 5 638 | 3 009 | 2 175 | 15 609 | 18 675 | 12 482 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 600 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 118 | 120 | 86 | 84 | 643 | 525 | 1 767 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 8 481 | 5 518 | 2 923 | 1 491 | 14 966 | 18 150 | 10 715 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 96 028 | 77 238 | 75 516 | 72 384 | 161 359 | 129 023 | 141 705 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 000 | 3 000 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 24 674 | 19 143 | 16 799 | 22 494 | 88 080 | 76 844 | 104 585 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 66 681 | 53 532 | 57 550 | 46 491 | 67 714 | 51 921 | 36 088 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 673 | 1 563 | 1 167 | 3 400 | 5 565 | 258 | 1 032 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 133 942 | 126 452 | 132 038 | 128 116 | 361 550 | 380 989 | 346 457 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 32 672 | 47 669 | 49 162 | 49 591 | 205 747 | 204 021 | 198 759 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 36 500 | 36 500 | 36 500 | 36 500 | 36 500 | 61 816 | 61 816 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 40 879 | 40 879 | 39 640 | 39 540 | 65 024 | 52 776 | 52 764 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 835 | 2 835 | 2 835 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 101 388 | 86 594 | 81 344 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 337 | 8 599 | 5 638 | 3 009 | 2 369 | 15 609 | 16 077 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 600 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 52 | 118 | 120 | 86 | 279 | 643 | 525 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 6 285 | 8 481 | 5 518 | 2 923 | 1 490 | 14 966 | 15 551 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 94 933 | 70 184 | 77 238 | 75 516 | 153 434 | 161 359 | 131 621 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 450 | 3 000 | 3 000 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 994 | 24 674 | 19 143 | 16 799 | 59 134 | 88 080 | 79 441 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 75 065 | 40 837 | 53 532 | 57 550 | 85 596 | 67 714 | 51 921 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 424 | 1 673 | 1 563 | 1 167 | 8 704 | 5 565 | 259 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 124 282 | 130 777 | 138 252 | 148 971 | 146 653 | 514 838 | 560 849 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 229 343 | 240 121 | 252 378 | 264 401 | 275 758 | 749 915 | 762 937 |
| Выручка за отчетный год | 130 777 | 138 252 | 148 971 | 146 653 | 514 838 | 560 849 | 570 202 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 529 | 395 | 385 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 240 121 | 252 378 | 264 401 | 275 758 | 749 915 | 762 937 | 797 276 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 529 | 395 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 242 | 1 613 | 1 960 | 3 030 | 7 229 | 7 030 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 182 | 217 | 201 | 195 | 19 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 117 518 | 122 282 | 123 205 | 140 050 | 254 374 | 222 648 | 217 230 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 750 | 6 326 | 5 614 | 7 720 | 11 520 | 13 135 | 12 171 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 439 | 2 242 | 1 613 | 1 960 | 3 030 | 7 229 | 7 030 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 179 | 182 | 217 | 201 | 195 | 19 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 114 388 | 117 518 | 122 282 | 123 205 | 140 050 | 254 374 | 222 648 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 709 | 5 750 | 6 326 | 5 614 | 7 720 | 11 520 | 13 135 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 918 | 955 | 847 | 641 | 1 187 | 2 319 | 1 746 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 103 | 783 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 52 | 65 | 3 | 78 | 2 | 118 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 562 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 183 | 124 | 152 | 1 241 | 1 304 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 103 | 783 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 715 | 291 | 539 | 1 991 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 850 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 65 | 3 | 2 | 2 | 2 847 | 118 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 562 | 7 712 | |||||
| Прочее за отчетный год | 124 | 152 | 1 241 | 1 304 | 2 063 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 955 | 847 | 641 | 1 187 | 11 540 | 1 746 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 955 | 847 | 641 | 1 187 | 2 319 | 1 746 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 9 221 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 918 | 955 | 847 | 641 | 1 187 | 11 540 | 1 746 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 221 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 36 500 | 36 500 | 36 500 | 36 500 | 36 500 | 61 816 | 61 816 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 40 879 | 40 879 | 39 640 | 39 540 | 65 024 | 52 776 | 52 764 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 835 | 2 835 | 2 835 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 101 388 | 86 594 | 81 344 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 32 672 | 47 669 | 49 162 | 49 591 | 205 747 | 204 021 | 198 759 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 36 500 | 36 500 | 36 500 | 36 500 | 61 816 | 61 816 | 61 816 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 40 879 | 39 640 | 39 540 | 39 153 | 52 776 | 52 764 | 52 612 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 835 | 2 835 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 86 594 | 81 344 | 38 857 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 33 626 | 49 162 | 49 591 | 50 618 | 204 021 | 198 759 | 153 285 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 25 316 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 654 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 954 | 2 972 | 741 | 1 574 | 18 038 | 1 756 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 954 | 3 626 | 741 | 1 574 | 43 354 | 1 756 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 954 | 847 | 641 | 1 187 | 2 319 | 1 756 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 954 | 847 | 641 | 1 187 | 2 319 | 1 756 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 654 | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 892 | 100 | 387 | 9 221 | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 2 546 | 100 | 387 | 9 221 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 233 | 6 498 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 233 | 6 498 | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 25 316 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 25 316 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 893 | 100 | 387 | 12 248 | 12 | 152 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 240 | 212 | 160 | 32 833 | 7 006 | 45 322 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 133 | 312 | 547 | 45 081 | 7 018 | 45 474 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 039 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 20 039 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 1 893 | 100 | 387 | 9 221 | 12 | 152 | |
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 893 | 100 | 387 | 9 221 | 12 | 152 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 3 027 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 240 | 212 | 160 | 30 833 | 6 426 | 24 847 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 240 | 212 | 160 | 33 860 | 6 426 | 24 847 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 000 | 580 | 436 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 000 | 580 | 436 | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 835 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 100 307 | 102 694 | 107 141 | 97 109 | 271 735 | 250 680 | 189 373 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 107 737 | 88 506 | 102 694 | 107 141 | 291 343 | 271 735 | 249 477 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 400 | 3 323 | 7 998 | 25 943 | 8 999 | 17 604 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 228 445 | 238 545 | 247 341 | 254 926 | 976 860 | 715 232 | 776 291 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 122 859 | 125 957 | 143 389 | 233 979 | 698 604 | 489 072 | 752 148 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 911 | 2 090 | 1 311 | 703 | 2 280 | 2 523 | 2 210 |
| Прочие поступления за отчетный год | 103 675 | 110 498 | 102 641 | 20 244 | 275 976 | 223 637 | 21 933 |
| Платежи – всего за отчетный год | 228 808 | 237 145 | 244 018 | 246 928 | 950 917 | 706 233 | 758 687 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 103 884 | 100 211 | 94 780 | 92 745 | 243 881 | 246 157 | 283 733 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 89 580 | 96 675 | 102 433 | 105 476 | 487 735 | 304 162 | 336 672 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 182 | 217 | 201 | 195 | 19 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 272 | 1 978 | 396 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 35 162 | 40 042 | 46 604 | 47 240 | 219 282 | 153 936 | 137 886 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 11 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 298 | 958 | 543 | 612 | 4 415 | 2 202 | 254 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 298 | 958 | 513 | 612 | 4 415 | 2 202 | 254 |
| Прочие поступления за отчетный год | 30 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 809 | 2 535 | 532 | 9 873 | 24 221 | 17 652 | 10 022 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 809 | 2 535 | 532 | 9 873 | 24 221 | 17 652 | 10 022 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 550 | 6 000 | 600 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 500 | 3 000 | 3 000 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 500 | 3 000 | 3 000 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 950 | 3 000 | 3 000 | 2 400 | 2 182 | 580 | 436 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 582 | 580 | 436 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 950 | 3 000 | 3 000 | 2 400 | 600 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 676 | 334 | 3 955 | 7 400 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 1,2 млн ₽ |
| Активы | 125,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,44 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,35 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,44 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.