Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ЗАЛЬЦБУРГ", Ярославль
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ЗАЛЬЦБУРГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 981 | 1 492 | 1 730 | 1 619 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 981 | 1 492 | 1 730 | 1 619 |
| Запасы на конец отчетного года | 956 | 1 037 | 1 141 | 1 076 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 742 | 305 | 380 | 290 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 283 | 150 | 209 | 253 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 502 | 1 981 | 1 492 | 1 730 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 501 | 1 981 | 1 492 | 1 730 |
| Запасы на конец предыдущего года | 849 | 956 | 1 037 | 1 141 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 152 | 742 | 305 | 380 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 500 | 283 | 150 | 209 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 981 | 1 492 | 1 730 | 1 619 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 613 | 648 | 696 | 544 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 368 | 844 | 1 034 | 1 075 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 368 | 844 | 1 034 | 1 075 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 502 | 1 981 | 1 492 | 1 730 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 559 | 613 | 648 | 696 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 943 | 1 368 | 844 | 1 034 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 170 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 773 | 1 368 | 844 | 1 034 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 686 | 85 | 56 | 76 |
| Выручка за предыдущий год | 1 889 | 2 405 | 1 792 | 2 063 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 797 | 2 320 | 1 736 | 1 987 |
| Выручка за отчетный год | 2 405 | 1 792 | 2 063 | 1 668 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 57 | 76 | 90 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 57 | 76 | 90 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 320 | 1 735 | 1 987 | 1 578 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 85 | 56 | 76 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 18 | 44 | 60 | 62 |
| Прочие доходы за отчетный год | 19 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 18 | 32 | 16 | 28 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 34 | 67 | 43 | 60 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 19 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 34 | 18 | 32 | 16 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 43 | 53 | 34 | 48 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 15 | 14 | 9 | 12 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 14 | 9 | 12 | 14 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 53 | 34 | 48 | 48 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 53 | 34 | 48 | 48 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 2,4 млн ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | 53 тыс. ₽ | 34 тыс. ₽ | 48 тыс. ₽ | 48 тыс. ₽ |
| Активы | 2,0 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 613 тыс. ₽ | 648 тыс. ₽ | 696 тыс. ₽ | 544 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,45 | 1,77 | 1,67 | 1,51 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,75 | 0,54 | 0,57 | 0,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,21 | 0,18 | 0,20 | 0,24 |
| Коэффициент автономии | 0,31 | 0,43 | 0,40 | 0,34 |
| Финансовый рычаг | 2,23 | 1,30 | 1,49 | 1,98 |
| Рентабельность продаж | 3,5 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 2,2 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,7 % | 2,3 % | 2,8 % | 3,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 8,6 % | 5,2 % | 6,9 % | 8,8 % |
| Оборачиваемость активов | 1,21 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 113 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 150 дн. | 218 дн. | 210 дн. | 249 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,51 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 34 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.