Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПЕКТР-ХОЛДИНГ", Москва

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПЕКТР-ХОЛДИНГ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	633 110	614 252	731 042	873 846	1 312 203	730 319	654 544	509 209	495 558	440 001	400 192	378 970
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	360 302	340 304	253 634	133 669	64 028	414 014	398 230	335 619	304 652	291 978	283 697	279 001
Основные средства на конец отчетного года	125 794	122 032	99 239	1 914	1 750	114 060	106 126	88 002	72 877	67 075	64 059	58 962
Финансовые вложения на конец отчетного года	234 508	217 144	153 267	130 627	61 150	164 698	156 848	72 890	231 775	224 903	219 638	220 039
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года								29 495
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года		1 128	1 128	1 128	1 128	135 256	135 256	145 232
Итого оборотных активов на конец отчетного года	272 808	273 948	477 408	740 177	1 248 175	316 305	256 314	173 590	190 906	148 023	116 495	99 969
Запасы на конец отчетного года	2 084	2 735	153 925	312 432	546 975	158 509	45 346	15 366	10 139	9 627	18 172	17 292
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		175	24 489	48 105	81 623	5 990	4 843	1
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	270 684	105 729	277 314	364 205	525 865	143 046	196 492	123 585	140 477	122 660	85 581
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		159 000		6 300	15 300	6 300	2 935	19 500				76 127
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	40	6 285	21 680	9 131	78 412	2 440	5 929	15 138	40 290	15 736	12 742	6 550
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		24		4		20	769
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	753 253	633 110	614 252	731 042	873 846	1 312 203	730 319	542 440	509 209	495 558	440 001	400 192
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	386 561	360 302	340 304	253 634	133 669	64 028	414 014	402 350	335 619	304 652	291 978	283 697
Основные средства на конец предыдущего года	129 207	125 794	122 032	99 239	1 914	1 750	114 060	92 879	88 002	72 877	67 075	64 059
Финансовые вложения на конец предыдущего года	257 354	232 902	217 144	153 267	130 627	61 150	164 698	136 305	247 617	231 775	224 903	219 638
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года								30 775
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года		1 606	1 128	1 128	1 128	1 128	135 256	142 391
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	366 692	272 808	273 948	477 408	740 177	1 248 175	316 305	140 090	173 590	190 906	148 023	116 495
Запасы на конец предыдущего года	2 178	2 079	2 735	153 925	312 432	546 975	158 509	20 494	15 366	10 139	9 627	18 172
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		232	175	24 489	48 105	81 623	5 990	65
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	362 127	94 944	105 729	277 314	364 205	525 865	143 046	117 514	143 086	140 477	122 660
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		175 327	159 000		6 300	15 300	6 300					85 581
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	2 387	40	6 285	21 680	9 131	78 412	2 440	2 017	15 138	40 290	15 736	12 742
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		186	24		4		20
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	633 110	614 252	731 042	873 846	1 312 203	730 319	654 544	509 209	495 558	440 001	400 192	378 970
ИТОГО капитал на конец отчетного года	497 661	496 396	452 565	258 862	241 693	126 006	155 263	208 934	245 415	222 082	223 826	229 453
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		13	13	13	13	13	13	13
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года						15 291
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года		528 947	528 947	464 507	464 507	464 507	479 064	478 276
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	89 517	84 030	176 836	207 432	171 483	331 091	244 189	29 632	27 486	9 114	9 535	9 800
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	89 517	84 030	176 836	207 432	171 483	331 091	244 189	26 706	24 920	9 114	9 535	9 800
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года								2 926
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года									2 566
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	45 932	33 826	101 641	407 552	899 027	273 222	255 092	270 643	222 657	208 805	166 831	139 717
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	165	159	109	30	19	26 472		1 500	16 684	17 732
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	45 748	33 624	57 763	37 365	44 957	246 562	254 862	268 899	205 701	191 073	166 831	139 717
Оценочные обязательства на конец отчетного года		43	57	74	169	188	230	244
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	19		43 712	370 083	853 882				272
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	753 253	633 110	614 252	731 042	873 846	1 312 203	730 319	542 440	509 209	495 558	440 001	400 192
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	562 764	497 661	496 396	452 565	258 862	241 693	126 006	188 167	208 934	245 415	222 082	223 826
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		13	13	13	13	13	13	13
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года							15 291
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года		528 947	528 947	528 947	464 507	464 507	464 507	478 307
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	117 446	89 517	84 030	176 836	207 432	171 483	331 091	124 439	29 632	27 486	9 114	9 535
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	117 446	89 517	84 030	176 836	207 432	171 483	331 091	121 381	26 706	24 920	9 114	9 535
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года								3 058
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года									2 926	2 566
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	73 043	45 932	33 826	101 641	407 552	899 027	273 222	229 834	270 643	222 657	208 805	166 831
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	40 908	165	159	109	30	19	26 472	2 253	1 500	16 684	17 732
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	32 135	45 748	33 624	57 763	37 365	44 957	246 562	227 267	269 143	205 701	191 073	166 831
Оценочные обязательства на конец предыдущего года		19	43	57	74	169	188	314
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года				43 712	370 083	853 882				272

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	32 503	2 222		1 022		609	328 869	16 364	83 070	54 488	37 559	44 583
Выручка за предыдущий год	15 751	18 614	17 014	12 934	7 180	3 827	366 989	42 602	48 254	28 431	17 369	21 219
Себестоимость продаж за предыдущий год	16 752	16 392	17 788	11 912	10 854	3 218	38 120	26 238	34 816	26 057	20 190	23 364
Выручка за отчетный год	18 614	17 014	12 934	7 180	3 827	366 989	210 647	48 254	28 431	17 369	21 219	31 341
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год			1 022		609	328 869	78 092	19 493
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год			982		533	297 961	64 854	13 438
Коммерческие расходы за отчетный год			40	207	76	28 026	6 341	422
Управленческие расходы за отчетный год						2 882	6 897	5 633
Себестоимость продаж за отчетный год	16 393	17 788	11 912	10 854	3 218	38 120	132 555	28 761	26 057	20 190	23 364	25 218
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		2 221		982		533	297 961	10 239
Коммерческие расходы за предыдущий год		1		40	207	76	28 026	812
Управленческие расходы за предыдущий год							2 882	5 313
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	401 137					128 120	43 162	22 121	78 471	16 664	8 872	9 564
Доходы от участия в других организациях за отчетный год							35
Проценты к получению за отчетный год		13 219	1 300	4 400	5 855	6 249	6 384	1 132
Проценты к уплате за отчетный год	15 157	6 176	10 900	26 541	21 966	21 014	27 307	9 150	1 453	1 951	1 267	415
Прочие доходы за отчетный год	166 928	166 715	372 590	228 648	51 263	29 556	18 665	54 024	53 482	10 673	6 484	4 606
Прочие расходы за отчетный год	219 052	174 043	407 158	331 780	52 797	184 632	19 469	37 323	23 536	4 040	1 121	4 543
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	529 932						128 120	5 505	101 629	78 471	16 664	8 872
Проценты к получению за предыдущий год		15 083	13 219	1 300	4 400	5 855	6 249	4 546
Проценты к уплате за предыдущий год	17 319	15 157	6 176	10 900	26 541	21 966	21 014	11 257	9 150	1 453	1 951	1 267
Прочие доходы за предыдущий год	265 515	151 845	166 715	372 590	228 648	51 263	29 556	11 381	55 156	53 482	10 673	6 484
Прочие расходы за предыдущий год	247 098	219 052	174 043	407 158	331 780	52 797	184 632	9 404	37 323	23 536	4 040	1 121
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	85						112 964	3 976	20 800	29 484	1 476	1 756
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	12						15 146		1 321	1 383	385
Прочее за предыдущий год		43	206	645	109
Текущий налог на прибыль за отчетный год	43					15 146			1 383	385	195
Прочее за отчетный год		206	645	109	57
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год						112 964	29 257	20 798	29 484	1 476	1 756	5 627
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год						112 964	41 998	20 800	29 484	1 476	1 756	5 627
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год							112 964	32 921
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год								29 321

Изменения капитала

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	13	13	13	13	13	13
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	528 947	528 947	528 947	464 507	464 507	479 798
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	497 661	496 396	452 565	258 862	241 693	126 006
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	13	13	13	13	13	13
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	528 947	528 947	464 507	464 507	479 798	479 064
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	496 396	452 565	258 862	241 693	126 006	155 263
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)					15 291
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					112 964	41 998
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)					128 255	41 998
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					112 964	41 998
Чистая прибыль (ИТОГО)					112 964	41 998
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)					15 291
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)					15 291
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 265	43 831	129 263	17 169	243 942	12 741
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	1 265	43 831	129 263	17 169	243 942	12 741
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 265	43 831	129 263	17 169
Убыток (ИТОГО)	1 265	43 831	129 263	17 169
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)			64 440
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						12 741
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)			64 440			12 741
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					243 942
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)					243 942
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)			64 440
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						734
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	496 396	452 565	258 862	241 693	126 006	155 263
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	497 661	496 396	452 565	258 862	241 693	126 006

Движение денежных средств

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год			2 180	30 238	18 600	79 236	135 749
Поступления – всего за отчетный год	5 074	90 907	219 146	491 107	167 626	305 572	280 781
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	5 074	11 475	80 863	8 599	36 952	234 468	128 648
Прочие поступления за отчетный год		79 432	138 283	482 508	130 674	71 104	152 133
Платежи – всего за отчетный год	25 021	214 214	216 966	460 869	149 026	226 336	145 032
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	7 256	193 595	126 059	283 266	51 551	25 228	33 368
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	1 832	1 655	2 175	2 509	2 246	2 137	1 867
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	1 806	7 693	26 995	18 910	19 752	32 487	23 784
Налога на прибыль организаций за отчетный год	1 842				1 079	27 294	307
Прочие платежи за отчетный год	12 285	11 271	61 737	156 184	74 398	139 190	85 706
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	41 242	6 144		81 234		24 113
Поступления – всего за отчетный год	45 742	17 364	46 466	81 234	9 194	26 616	1 353
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год						5 997	750
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год	1 613	4 090	10 966	1 098		5 149
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	33 844	11 401	35 029	70 555	9 000	13 238	600
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	10 285	1 724	471	9 581	194	2 232	3
Прочие поступления за отчетный год		149
Платежи – всего за отчетный год	4 500	11 220	107 705		83 010	2 503	43 252
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год						480
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	4 500	11 220	107 705		83 010	2 023	43 252
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год		132 558	46 510
Поступления – всего за отчетный год	22 000	132 568	72 189	130 236	29 512	16 702	91 029
Получение кредитов и займов за отчетный год	15 000	132 568	72 189	130 236	29 512	16 702	91 029
Прочие поступления за отчетный год	7 000
Платежи – всего за отчетный год	37 050	10	25 679	172 427	50 268	116 562	171 758
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	37 050	10	25 679	172 427	50 268	116 562	171 758
Сальдо денежных потоков за отчетный период	6 245	15 395		69 281		3 489	13 121

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2018–2025 годы (Росстат, ФНС).

	2018	2021	2022	2023	2024	2025	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	210,6 млн ₽	48,3 млн ₽	28,4 млн ₽	17,4 млн ₽	21,2 млн ₽	31,3 млн ₽
Чистая прибыль	42,0 млн ₽	20,8 млн ₽	29,5 млн ₽	1,5 млн ₽	1,8 млн ₽	5,6 млн ₽
Активы	654,5 млн ₽	509,2 млн ₽	495,6 млн ₽	440,0 млн ₽	400,2 млн ₽	379,0 млн ₽
Капитал и резервы	155,3 млн ₽	208,9 млн ₽	245,4 млн ₽	222,1 млн ₽	223,8 млн ₽	229,5 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-77,1 %	-41,1 %	-38,9 %	+22,2 %	+47,7 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,00	0,64	0,86	0,71	0,70	0,72	2,16 ▼	1,92
Коэффициент быстрой ликвидности	0,81	0,58	0,81	0,66	0,59	0,59	1,94 ▼	1,77
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,03	0,13	0,18	0,08	0,08	0,59	1,36 ▼	1,32
Коэффициент автономии	0,24	0,41	0,50	0,50	0,56	0,61	0,65 ▼	0,65
Финансовый рычаг	3,22	1,44	1,02	0,98	0,79	0,65	0,26 ▼	0,30
Рентабельность продаж	30,8 %	27,8 %	8,4 %	-16,2 %	-10,1 %	19,5 %	12,2 % ▲	20,2 %
Чистая рентабельность	19,9 %	43,1 %	103,7 %	8,5 %	8,3 %	18,0 %	7,6 % ▲	13,9 %
Рентабельность активов (ROA)	6,4 %	4,1 %	5,9 %	0,3 %	0,4 %	1,5 %	2,0 % ▼	3,4 %
Рентабельность капитала (ROE)	27,0 %	10,0 %	12,0 %	0,7 %	0,8 %	2,5 %	8,7 % ▼	10,3 %
Оборачиваемость активов	0,32	0,09	0,06	0,04	0,05	0,08	0,43 ▼	0,38
Оборачиваемость дебиторской задолженности	340 дн.	935 дн.	1 803 дн.	2 578 дн.	1 472 дн.	—	114 дн.	85 дн.
Оборачиваемость запасов	125 дн.	195 дн.	142 дн.	174 дн.	284 дн.	250 дн.	3 дн. ▼	1 дн.

Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 0,72 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 61 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность 18,0 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 68.20 (компаний: 11930).