Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КЕРАМЗИТ", Ярославль
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КЕРАМЗИТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 26 255 | 26 118 | 26 405 | 24 561 | 20 986 | 19 463 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 13 675 | 12 888 | 12 116 | 11 426 | 10 883 | 10 376 |
| Основные средства на конец отчетного года | 13 675 | 12 888 | 12 116 | 11 426 | 10 883 | 10 376 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 12 581 | 13 229 | 14 289 | 13 136 | 10 103 | 9 087 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 621 | 10 927 | 13 069 | 12 520 | 8 479 | 8 493 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 556 | 1 211 | 573 | 295 | 443 | 350 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 404 | 1 091 | 484 | 95 | 1 161 | 210 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 162 | 225 | 20 | 33 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 24 372 | 26 255 | 26 117 | 26 405 | 24 561 | 20 986 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 802 | 13 675 | 12 888 | 12 116 | 11 426 | 10 883 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 13 802 | 13 675 | 12 888 | 12 116 | 11 426 | 10 883 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 570 | 12 581 | 13 229 | 14 289 | 13 136 | 10 103 |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 651 | 9 621 | 10 927 | 13 069 | 12 520 | 8 479 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 736 | 2 556 | 1 194 | 573 | 295 | 443 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 183 | 404 | 1 091 | 484 | 95 | 1 161 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 17 | 162 | 225 | 20 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 26 255 | 26 118 | 26 405 | 24 561 | 20 986 | 19 463 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 25 615 | 23 950 | 24 644 | 22 368 | 18 832 | 15 839 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 154 | 154 | 154 | 154 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 390 | 24 367 | 24 144 | 24 144 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 39 | 39 | 39 | 39 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 61 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 640 | 2 168 | 1 760 | 2 193 | 2 154 | 3 624 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 640 | 2 168 | 1 760 | 2 193 | 1 407 | 2 572 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 747 | 1 052 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 24 372 | 26 255 | 26 118 | 26 405 | 24 561 | 20 986 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 23 357 | 25 615 | 23 950 | 24 644 | 22 368 | 18 832 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 154 | 154 | 154 | 154 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 24 729 | 24 390 | 24 367 | 24 144 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 39 | 39 | 39 | 39 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 61 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 015 | 640 | 2 168 | 1 760 | 2 193 | 2 154 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 015 | 640 | 2 168 | 1 760 | 2 193 | 1 407 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 747 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 775 | 5 038 | 6 648 | 8 347 | 4 307 | 1 675 |
| Выручка за предыдущий год | 53 740 | 59 282 | 50 449 | 45 672 | 34 764 | 30 431 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 45 965 | 54 244 | 43 801 | 37 325 | 30 457 | 28 756 |
| Выручка за отчетный год | 59 282 | 50 449 | 45 672 | 34 764 | 30 431 | 24 484 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 038 | 895 | 8 347 | 4 307 | 1 675 | 1 904 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 038 | 895 | 3 070 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 023 | 846 | 782 | 704 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 254 | 3 536 | 3 216 | 2 873 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 54 244 | 49 554 | 37 325 | 30 457 | 28 756 | 22 580 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 775 | 5 038 | 896 | 3 070 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 697 | 1 023 | 846 | 782 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 5 055 | 4 254 | 3 536 | 3 216 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 843 | 1 145 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 102 | 387 | 528 | 450 | 1 271 | 253 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 297 | 2 422 | 2 453 | 2 298 | 2 161 | 1 420 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 838 | 2 843 | 1 145 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 429 | 102 | 387 | 528 | 450 | 1 271 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 366 | 2 297 | 2 422 | 2 453 | 2 298 | 2 161 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 838 | 2 843 | 1 145 | |||
| Прочее за отчетный год | 243 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 843 | 1 145 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 843 | 1 145 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 806 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 154 | 154 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 24 390 | 24 144 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 39 | 39 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 61 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 24 644 | 18 833 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 154 | 154 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 24 367 | 24 144 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 39 | 39 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 22 368 | 15 839 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 23 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 276 | 2 993 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 299 | 2 993 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 276 | 2 993 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 276 | 2 993 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 23 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 23 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 22 368 | 15 839 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 24 644 | 18 832 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 35 091 | 24 298 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 34 986 | 24 298 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 105 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 35 480 | 25 249 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 16 137 | 12 842 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 032 | 7 391 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 9 311 | 5 016 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,8 млн ₽ | -1,1 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | -1,9 млн ₽ | -3,2 млн ₽ |
| Активы | 26,3 млн ₽ | 26,1 млн ₽ | 26,4 млн ₽ | 24,6 млн ₽ | 21,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 25,6 млн ₽ | 24,0 млн ₽ | — | — | 18,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 19,66 | 6,10 | 8,12 | 5,99 | 4,69 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,63 | 1,06 | 0,60 | 0,18 | 0,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,63 | 0,50 | 0,28 | 0,04 | 0,54 |
| Коэффициент автономии | 0,98 | 0,92 | — | — | 0,90 |
| Финансовый рычаг | 0,02 | 0,09 | — | — | 0,11 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,8 % | -4,4 % | 4,3 % | -7,8 % | -15,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 11,1 % | -4,8 % | — | — | -17,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 65 дн. | 80 дн. | 128 дн. | 150 дн. | 108 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 4,69 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 90 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.