Финансы ООО "КБС", Ярославль
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КБС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 69 420 | 89 058 | 50 204 | 45 981 | 38 658 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 072 | 7 034 | 8 648 | 23 565 | 23 161 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 372 | 1 550 | 1 507 | 744 | 21 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 700 | 14 106 | 14 106 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 484 | 7 141 | 8 715 | 9 034 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 64 348 | 82 024 | 41 556 | 22 416 | 15 497 |
| Запасы на конец отчетного года | 20 533 | 37 355 | 6 663 | 2 995 | 375 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 605 | 1 021 | 547 | 66 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 43 567 | 26 607 | 19 283 | 18 847 | 15 056 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 14 304 | 14 250 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 248 | 537 | 334 | 21 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 616 | 5 | 6 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 57 314 | 69 420 | 89 058 | 50 204 | 44 103 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 519 | 5 072 | 7 034 | 8 648 | 22 850 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 179 | 1 372 | 1 550 | 1 507 | 28 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 340 | 14 106 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 700 | 5 484 | 7 141 | 8 716 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 53 795 | 64 348 | 82 024 | 41 556 | 21 253 |
| Запасы на конец предыдущего года | 15 203 | 20 533 | 37 355 | 6 663 | 2 995 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 123 | 2 605 | 1 021 | 454 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 021 | 22 247 | 26 607 | 19 283 | 17 778 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 19 342 | 14 304 | 14 250 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 571 | 248 | 537 | 334 | 21 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 855 | 616 | 5 | 5 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 69 420 | 89 058 | 50 204 | 45 981 | 38 658 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 26 710 | 817 | 901 | 5 | 5 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 26 705 | 795 | 885 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 22 | 16 | 5 | 5 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 49 707 | 98 994 | 65 138 | 72 328 | 68 769 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 18 917 | 45 978 | 46 286 | 47 540 | 47 540 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 30 790 | 53 016 | 18 852 | 24 788 | 21 229 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 57 314 | 69 420 | 89 058 | 50 204 | 44 103 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 505 | 26 710 | 817 | 901 | 5 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 500 | 26 705 | 795 | 885 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 5 | 22 | 16 | 5 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 5 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 59 750 | 49 707 | 98 994 | 65 138 | 70 648 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 37 162 | 18 917 | 45 978 | 46 286 | 47 540 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 588 | 30 790 | 53 016 | 18 852 | 23 108 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 480 851 | 21 327 | 27 429 | 29 439 | 12 742 |
| Выручка за предыдущий год | 240 171 | 221 432 | 252 618 | 237 208 | 86 977 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 240 680 | 200 105 | 225 189 | 207 769 | 74 235 |
| Выручка за отчетный год | 221 432 | 252 618 | 237 208 | 86 977 | 178 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 27 429 | 29 439 | 12 742 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 730 | 3 755 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 6 820 | 6 893 | 2 386 | 32 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 18 879 | 18 791 | 14 916 | 512 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 222 784 | 225 189 | 207 769 | 74 235 | 302 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 730 | 3 755 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 8 269 | 6 820 | 6 893 | 2 386 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 14 410 | 18 879 | 18 791 | 14 916 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 421 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 199 | 230 | 15 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 142 | 7 408 | 9 382 | 6 714 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 798 | 763 | 1 589 | 2 307 | 1 386 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 481 | 2 105 | 1 915 | 2 497 | 3 307 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 554 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 985 | 2 199 | 230 | 15 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 5 016 | 5 142 | 7 408 | 9 382 | 6 714 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 367 | 813 | 763 | 1 589 | 2 308 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 171 | 1 481 | 2 105 | 1 915 | 2 704 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 17 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 373 | 1 784 | 1 656 | 1 586 | |
| Прочее за предыдущий год | 1 252 | 702 | 1 021 | 646 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 17 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 784 | 1 656 | 1 575 | 318 | |
| Прочее за отчетный год | 702 | 1 021 | 654 | 1 295 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 221,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -4,1 млн ₽ |
| Активы | 69,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -7,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,29 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,88 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,10 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | -0,6 % |
| Чистая рентабельность | -1,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 3,19 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 72 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 34 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,29 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.