Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТРАЛЬНАЯ РАЙОННАЯ АПТЕКА", Краснокаменск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТРАЛЬНАЯ РАЙОННАЯ АПТЕКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 29 754 | 33 235 | 30 976 | 27 908 | 27 243 | 24 520 | 24 325 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 640 | 5 771 | 5 331 | 6 435 | 6 114 | 6 026 | 5 423 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 640 | 5 771 | 5 331 | 6 435 | 6 114 | 6 026 | 5 423 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 24 114 | 27 464 | 25 645 | 21 473 | 21 129 | 18 494 | 18 902 |
| Запасы на конец отчетного года | 15 062 | 14 513 | 16 117 | 15 112 | 17 339 | 14 494 | 12 582 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 821 | 860 | 830 | 1 147 | 2 081 | 887 | 325 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 216 | 12 066 | 8 676 | 5 194 | 1 638 | 2 829 | 5 609 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 15 | 25 | 22 | 20 | 70 | 284 | 386 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 23 073 | 29 754 | 33 235 | 30 976 | 27 908 | 27 242 | 24 520 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 653 | 5 640 | 5 771 | 5 331 | 6 435 | 6 114 | 6 026 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 653 | 5 640 | 5 771 | 5 331 | 6 435 | 6 114 | 6 026 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 420 | 24 114 | 27 464 | 25 645 | 21 473 | 21 128 | 18 494 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 261 | 15 062 | 14 513 | 16 117 | 15 112 | 17 339 | 14 494 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 475 | 821 | 860 | 830 | 1 147 | 2 081 | 887 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 243 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 415 | 8 216 | 12 066 | 8 676 | 5 194 | 1 638 | 2 829 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 26 | 15 | 25 | 22 | 20 | 70 | 284 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 29 754 | 33 235 | 30 976 | 27 908 | 27 242 | 24 520 | 24 325 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 28 278 | 31 722 | 29 791 | 26 842 | 26 081 | 23 541 | 23 811 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 241 | 1 241 | 1 241 | 1 276 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 450 | 2 305 | 2 305 | 2 305 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 26 564 | 30 008 | 28 077 | 25 093 | 23 303 | 20 763 | 21 033 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 476 | 1 513 | 1 185 | 1 066 | 1 161 | 979 | 514 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 864 | 901 | 573 | 455 | 1 160 | 976 | 512 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 612 | 612 | 612 | 612 | 1 | 3 | 2 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 23 073 | 29 754 | 33 235 | 30 976 | 27 908 | 27 242 | 24 520 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 21 754 | 28 278 | 31 722 | 29 791 | 26 841 | 26 081 | 23 541 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 241 | 1 241 | 1 241 | 1 241 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 450 | 1 275 | 2 305 | 2 305 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 20 040 | 26 564 | 30 008 | 28 077 | 25 093 | 23 303 | 20 763 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 319 | 1 476 | 1 513 | 1 185 | 1 067 | 1 161 | 979 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 707 | 864 | 901 | 573 | 455 | 1 160 | 976 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 612 | 612 | 612 | 612 | 612 | 1 | 3 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 36 088 | 40 515 | 44 684 | 39 492 | 36 788 | 31 949 | 27 287 |
| Выручка за предыдущий год | 136 086 | 154 830 | 172 554 | 157 409 | 153 234 | 140 352 | 126 733 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 99 998 | 114 315 | 127 870 | 117 917 | 116 446 | 108 403 | 99 446 |
| Выручка за отчетный год | 154 830 | 172 554 | 157 409 | 153 234 | 140 352 | 126 733 | 104 765 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 40 515 | 44 684 | 39 492 | 36 788 | 31 949 | 27 287 | 23 009 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 320 | 9 916 | 4 130 | 2 220 | 1 022 | 159 | 1 108 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 30 195 | 34 768 | 35 362 | 34 568 | 30 927 | 27 128 | 21 901 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 114 315 | 127 870 | 117 917 | 116 446 | 108 403 | 99 446 | 81 756 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 606 | 10 320 | 9 916 | 4 130 | 2 220 | 1 022 | 159 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 30 482 | 30 195 | 34 768 | 35 362 | 34 568 | 30 927 | 27 128 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 752 | 10 712 | 5 222 | 2 801 | 1 645 | 130 | 1 409 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 428 | 2 418 | 2 069 | 1 863 | 1 810 | 1 210 | 1 591 |
| Прочие расходы за отчетный год | 996 | 1 622 | 977 | 1 282 | 1 187 | 1 239 | 1 290 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 863 | 11 752 | 10 712 | 5 222 | 2 801 | 1 645 | 130 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 059 | 2 428 | 2 418 | 2 069 | 1 863 | 1 810 | 1 210 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 802 | 996 | 1 622 | 977 | 1 282 | 1 187 | 1 239 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 147 | 10 817 | 9 651 | 4 264 | 1 753 | 393 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 381 | 476 | 566 | 386 | 282 | 416 | 443 |
| Прочее за предыдущий год | 335 | 459 | 495 | 572 | 766 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 476 | 566 | 386 | 282 | 416 | 443 | 193 |
| Прочее за отчетный год | 459 | 495 | 572 | 766 | 836 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 817 | 9 651 | 4 264 | 1 753 | 393 | 388 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 817 | 9 651 | 4 264 | 1 753 | 393 | 388 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 147 | 10 817 | 9 651 | 4 264 | 1 753 | 393 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 241 | 1 691 | 1 241 | 1 241 | 1 275 | 2 305 | 2 305 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 040 | 26 564 | 30 008 | 28 077 | 25 093 | 23 303 | 20 763 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 21 754 | 28 278 | 31 722 | 29 791 | 26 841 | 26 081 | 23 541 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 241 | 1 691 | 1 241 | 1 276 | 2 305 | 2 305 | 2 305 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 564 | 30 008 | 28 077 | 25 093 | 23 303 | 20 763 | 21 033 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 28 278 | 31 722 | 29 791 | 26 842 | 26 081 | 23 541 | 23 811 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 35 | 1 030 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 524 | 3 444 | 270 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 6 524 | 3 444 | 35 | 1 030 | 270 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 524 | 3 444 | 270 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 524 | 3 444 | 270 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 35 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 35 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 931 | 2 984 | 1 790 | 2 540 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 931 | 2 984 | 1 790 | 2 540 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 931 | 2 984 | 1 790 | 2 540 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 1 931 | 2 984 | 1 790 | 2 540 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 28 890 | 32 334 | 29 791 | 26 842 | 26 081 | 23 541 | 23 811 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 22 366 | 28 890 | 31 722 | 29 791 | 26 841 | 26 081 | 23 541 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 263 | 4 489 | 1 788 | 2 911 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 157 407 | 175 118 | 154 805 | 155 381 | 142 301 | 128 999 | 106 756 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 155 021 | 172 832 | 152 586 | 153 435 | 140 571 | 127 130 | 105 203 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 68 | 99 | 108 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 386 | 2 286 | 2 219 | 1 946 | 1 662 | 1 770 | 1 445 |
| Платежи – всего за отчетный год | 154 144 | 170 629 | 158 195 | 157 432 | 145 704 | 127 211 | 103 845 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 126 155 | 135 022 | 125 670 | 123 389 | 118 107 | 103 477 | 85 967 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 18 616 | 22 969 | 24 399 | 22 434 | 17 935 | 15 701 | 11 203 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 309 | 554 | 499 | 269 | 283 | 364 | 465 |
| Прочие платежи за отчетный год | 9 064 | 12 084 | 7 627 | 11 340 | 9 379 | 7 669 | 6 210 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 462 | 639 | 1 431 | 153 | 597 | 131 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 462 | 639 | 1 431 | 153 | 597 | 131 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 801 | 3 850 | 1 191 | 2 780 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 1,8 млн ₽ |
| Активы | 27,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 20,14 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,95 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 4,87 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 47 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 20,14 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.