Финансы АО "ЖИРЕКЕНСКИЙ ГОК", Жирекен
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЖИРЕКЕНСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 079 972 | 632 995 | 616 016 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 581 696 | 411 046 | 441 618 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 11 986 | 16 986 | 16 986 |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 304 784 | 85 646 | 82 961 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 48 183 | 3 228 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 216 655 | 304 856 | 341 669 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 88 | 330 | 2 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 498 276 | 221 949 | 174 398 |
| Запасы на конец отчетного года | 193 780 | 29 045 | 18 525 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 999 | 441 | 315 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 300 796 | 191 094 | 154 752 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 563 | 56 | 472 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 141 | 1 313 | 334 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 089 498 | 597 901 | 632 995 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 668 321 | 403 797 | 411 046 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 11 986 | 16 986 | 16 986 |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 376 723 | 92 874 | 85 646 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 109 814 | 3 228 | 3 228 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 168 522 | 289 069 | 304 856 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 276 | 1 640 | 330 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 421 177 | 194 104 | 221 949 |
| Запасы на конец предыдущего года | 223 187 | 29 824 | 29 045 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 5 246 | 326 | 441 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 187 566 | 162 245 | 191 094 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 241 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 935 | 398 | 56 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 002 | 1 311 | 1 313 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 079 972 | 632 995 | 616 016 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 423 415 | 3 554 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 400 000 | 400 000 | 400 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 23 415 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 89 910 | 550 117 | 725 350 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 88 673 | 548 278 | 723 505 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 237 | 1 839 | 1 845 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 566 647 | 79 324 | 35 782 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 267 422 | 17 580 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 278 408 | 55 307 | 29 592 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 15 185 | 1 903 | 1 671 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 632 | 4 534 | 4 519 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 089 498 | 597 901 | 632 995 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 413 189 | 67 498 | 3 554 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 400 000 | 400 000 | 400 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 13 189 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 148 857 | 457 655 | 550 117 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 147 709 | 455 913 | 548 278 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 148 | 1 742 | 1 839 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 527 452 | 72 748 | 79 324 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 330 321 | 10 234 | 17 580 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 189 300 | 56 240 | 55 307 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 525 | 2 235 | 1 903 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 306 | 4 039 | 4 534 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 892 | 1 974 | |
| Выручка за предыдущий год | 966 871 | 8 623 | 5 988 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 992 252 | 4 731 | 4 014 |
| Выручка за отчетный год | 977 232 | 5 988 | 5 330 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 974 | 1 937 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 974 | 1 937 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 44 647 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 152 877 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 982 583 | 4 014 | 3 393 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 892 | 1 974 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 41 526 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 144 267 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 7 102 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 26 697 | 35 894 | 34 698 |
| Прочие доходы за отчетный год | 693 045 | 108 111 | 44 925 |
| Прочие расходы за отчетный год | 496 028 | 153 825 | 197 641 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 13 187 | 2 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 38 845 | 29 142 | 35 894 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 630 659 | 131 106 | 108 111 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 415 886 | 188 498 | 153 825 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 25 812 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 113 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 48 053 | 14 135 | 15 787 |
| Прочее за предыдущий год | 69 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 42 953 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 43 528 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 89 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 48 133 | 15 787 | 36 813 |
| Прочее за отчетный год | 12 365 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 226 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 226 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 25 812 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 400 000 | 400 000 | 400 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 189 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 413 189 | 67 498 | 3 554 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 400 000 | 400 000 | 400 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 415 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 423 415 | 3 554 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 226 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 226 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 226 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 226 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 63 944 | 148 670 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 63 944 | 148 670 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 63 944 | 148 670 | |
| Убыток (ИТОГО) | 63 944 | 148 670 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 423 415 | 3 554 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 413 189 | 67 498 | 3 554 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 040 060 | 29 219 | 14 053 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 50 786 | 21 816 | 9 076 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 247 | 1 485 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 989 274 | 6 156 | 3 492 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 230 360 | 116 969 | 118 408 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 377 112 | 66 974 | 80 105 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 191 903 | 28 754 | 24 297 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 962 | 6 764 | 2 957 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 8 794 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 654 383 | 5 683 | 11 049 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 52 725 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 58 859 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 58 859 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 134 | 5 422 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 6 134 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 5 422 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 138 203 | 92 861 | 104 829 |
| Поступления – всего за отчетный год | 299 979 | 165 724 | 228 266 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 28 400 | 135 720 | 228 264 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 271 579 | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 30 004 | 2 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 161 776 | 72 863 | 123 437 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 161 776 | 42 506 | 123 435 |
| Прочие платежи за отчетный год | 30 357 | 2 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 628 | 474 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 632 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 10,2 млн ₽ |
| Активы | 1,08 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,88 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,53 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 72 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 103 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,88 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.