Финансы ЧОУ ДПО "УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР "ЭВЕРЕСТ", Челябинск
ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР "ЭВЕРЕСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 245 | 2 205 | 2 549 | 3 419 | 5 475 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 | 15 | 12 | 9 | 6 |
| Основные средства на конец отчетного года | 18 | 15 | 12 | 9 | 6 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 227 | 2 190 | 2 537 | 3 410 | 5 469 |
| Запасы на конец отчетного года | 624 | 529 | 645 | 691 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 158 | 1 564 | 1 976 | 2 765 | 4 778 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 69 | 2 | 32 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 914 | 2 245 | 2 205 | 2 549 | 3 419 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 20 | 18 | 15 | 12 | 9 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 20 | 18 | 15 | 12 | 9 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 894 | 2 227 | 2 190 | 2 537 | 3 410 |
| Запасы на конец предыдущего года | 411 | 624 | 529 | 645 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 794 | 1 747 | 1 564 | 1 976 | 2 765 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 100 | 69 | 2 | 32 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 245 | 2 205 | 2 549 | 3 419 | 5 475 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 250 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 250 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 199 | 3 340 | 3 563 | 5 927 | 8 078 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 250 | 706 | 706 | 706 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 199 | 3 090 | 2 857 | 5 221 | 7 372 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 914 | 2 245 | 2 205 | 2 549 | 3 419 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 135 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 135 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 779 | 2 449 | 3 340 | 3 563 | 5 927 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 250 | 250 | 706 | 706 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 779 | 2 199 | 3 090 | 2 857 | 5 221 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 100 | 156 | |||
| Выручка за предыдущий год | 11 628 | 11 219 | 9 708 | 8 613 | 6 787 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 12 379 | 11 119 | 10 505 | 8 457 | 7 800 |
| Выручка за отчетный год | 11 219 | 9 708 | 8 613 | 6 787 | 6 832 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 100 | 156 | 6 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 100 | 156 | 6 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 11 119 | 10 505 | 8 457 | 7 800 | 6 826 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 100 | 156 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 123 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 221 | 38 | 33 | 26 | 20 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 123 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 11 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 39 | 221 | 38 | 33 | 26 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 37 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 118 | 120 | 82 | 86 | 69 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 120 | 82 | 86 | 69 | 68 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 37 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 37 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -917 тыс. ₽ | 37 тыс. ₽ | -1,1 млн ₽ |
| Активы | 2,2 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 3,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,1 млн ₽ | -1,0 млн ₽ | -2,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,66 | 0,71 | 0,58 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,47 | 0,56 | 0,47 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,51 | -0,40 | -0,73 |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -41,6 % | 1,5 % | -32,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 22 дн. | 23 дн. | 30 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,58 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -73 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.