Финансы ОАО "КХП ИМ. ГРИГОРОВИЧА", Мелькомбинат 2 участок 1
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ ИМ. ГРИГОРОВИЧА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 464 218 | 3 135 517 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 626 527 | 922 426 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 7 714 | 6 499 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 389 899 | 595 339 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 6 247 | 2 359 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 130 651 | 172 744 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 765 | 3 373 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 91 251 | 142 112 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 837 691 | 2 213 091 |
| Запасы на конец отчетного года | 802 485 | 648 446 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 15 158 | 13 683 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 415 414 | 1 323 658 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 320 191 | 155 587 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 284 366 | 71 639 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 77 | 78 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 709 721 | 3 464 218 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 748 895 | 626 527 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 8 630 | 7 714 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 370 412 | 389 899 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 23 902 | 6 247 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 327 535 | 130 651 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 621 | 765 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 17 795 | 91 251 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 960 826 | 2 837 691 |
| Запасы на конец предыдущего года | 502 931 | 802 485 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 12 525 | 15 158 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 207 799 | 1 415 414 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 193 200 | 320 191 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 44 331 | 284 366 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 40 | 77 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 464 218 | 3 135 517 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 338 158 | 2 169 243 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 463 | 463 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 151 079 | 150 855 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 319 | 319 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 186 297 | 2 017 606 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 958 | 7 230 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 700 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 4 258 | 7 230 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 119 102 | 959 044 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 682 068 | 382 217 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 410 015 | 544 484 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 450 | 1 450 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 25 569 | 30 893 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 709 721 | 3 464 218 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 005 533 | 2 338 159 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 463 | 463 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 151 497 | 151 079 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 319 | 319 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 853 254 | 2 186 298 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 296 | 6 958 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 4 777 | 2 700 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 519 | 4 258 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 694 892 | 1 119 101 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 343 276 | 682 068 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 326 638 | 410 014 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 450 | 1 450 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 23 528 | 25 569 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 152 511 | 1 301 002 |
| Выручка за предыдущий год | 4 260 807 | 4 031 574 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 108 296 | 2 730 572 |
| Выручка за отчетный год | 4 031 574 | 5 029 461 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 301 002 | 1 329 319 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 476 145 | 293 133 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 701 240 | 831 960 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 123 617 | 204 226 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 730 572 | 3 700 142 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 391 733 | 476 145 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 630 553 | 701 240 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 130 225 | 123 617 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 427 186 | 113 684 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 8 537 | 5 925 |
| Проценты к получению за отчетный год | 15 088 | 15 986 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 25 665 | 51 242 |
| Прочие доходы за отчетный год | 371 367 | 308 986 |
| Прочие расходы за отчетный год | 418 286 | 459 104 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 323 607 | 427 186 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 2 527 | 8 537 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 15 571 | 15 088 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 34 312 | 25 665 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 373 912 | 371 366 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 425 824 | 418 286 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 240 840 | 332 625 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 80 282 | 94 967 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 485 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 144 | |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 94 967 | 67 046 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 9 124 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 18 047 | 9 124 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 972 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 144 | 2 609 |
| Прочее за отчетный год | 638 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 332 625 | 45 413 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 332 625 | 45 637 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 240 831 | 332 625 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 463 | 463 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 151 497 | 151 079 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 319 | 319 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 853 255 | 2 186 298 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 005 534 | 2 338 159 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 463 | 463 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 151 079 | 150 855 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 319 | 319 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 186 297 | 2 017 606 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 338 158 | 2 169 243 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 333 042 | 45 861 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 333 042 | 45 861 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 332 624 | 45 637 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 332 624 | 45 637 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 418 | 224 |
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 418 | 224 |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 418 | 224 |
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 214 553 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 418 | 214 777 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 418 | 224 |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 418 | 224 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 214 553 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 214 553 | |
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 339 608 | 2 170 693 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 006 983 | 2 339 608 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 411 123 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 4 134 585 | 5 444 057 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 4 056 438 | 5 350 961 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 3 216 | 3 107 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 74 931 | 89 989 |
| Платежи – всего за отчетный год | 4 262 647 | 5 032 934 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 417 385 | 4 020 613 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 412 813 | 620 350 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 24 139 | 52 616 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 109 331 | 57 060 |
| Прочие платежи за отчетный год | 298 979 | 282 295 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 4 631 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 177 014 | 261 172 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 581 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 157 711 | 196 968 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 16 021 | 22 248 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 701 | 41 956 |
| Платежи – всего за отчетный год | 172 383 | 338 565 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 78 168 | 120 472 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 11 366 | 43 467 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 66 300 | 174 626 |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 16 549 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 363 466 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 647 185 | 1 267 768 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 494 491 | 1 267 768 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 152 694 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 283 719 | 1 815 452 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 30 800 | 247 200 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 159 272 | 1 568 252 |
| Прочие платежи за отчетный год | 93 647 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 240 035 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 227 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 4,03 млрд ₽ | 5,03 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | 332,6 млн ₽ | 45,6 млн ₽ |
| Активы | 3,46 млрд ₽ | 3,14 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 2,34 млрд ₽ | 2,17 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +24,8 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,54 | 2,31 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,80 | 1,62 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,54 | 0,24 |
| Коэффициент автономии | 0,67 | 0,69 |
| Финансовый рычаг | 0,48 | 0,45 |
| Рентабельность продаж | 11,8 % | 5,8 % |
| Чистая рентабельность | 8,3 % | 0,9 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 9,6 % | 1,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 14,2 % | 2,1 % |
| Оборачиваемость активов | 1,16 | 1,60 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 128 дн. | 96 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 107 дн. | 64 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 55 дн. | 54 дн. |
| Финансовый цикл | 181 дн. | 106 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,61 | 0,57 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 8,32 | 7,32 |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 2,31 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 69 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,9 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.