Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТЕХСЕРВИС", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТЕХСЕРВИС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 323 | 415 | 275 | 215 | 247 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 323 | 416 | 275 | 215 | 247 |
| Запасы на конец отчетного года | 110 | 117 | 140 | 50 | 32 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 93 | 65 | 135 | 155 | 162 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 114 | 234 | 10 | 53 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 196 | 702 | 416 | 275 | 215 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 196 | 702 | 416 | 275 | 215 |
| Запасы на конец предыдущего года | 92 | 138 | 117 | 140 | 50 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 6 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 34 | 307 | 65 | 135 | 155 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 64 | 257 | 234 | 10 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 323 | 415 | 275 | 215 | 247 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 97 | 137 | 161 | 170 | 181 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 87 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 226 | 278 | 114 | 45 | 66 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 226 | 278 | 114 | 45 | 66 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 196 | 702 | 416 | 275 | 215 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 78 | 10 | 137 | 161 | 170 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 68 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 118 | 692 | 279 | 114 | 45 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 118 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 692 | 279 | 114 | 45 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 228 | 24 | 58 | 45 | 22 |
| Выручка за предыдущий год | 2 035 | 1 610 | 1 158 | 1 135 | 254 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 807 | 1 586 | 1 100 | 1 090 | 232 |
| Выручка за отчетный год | 1 875 | 1 158 | 1 135 | 254 | 266 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 223 | 58 | 45 | 22 | 19 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 37 | 58 | 45 | 22 | 19 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 186 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 652 | 1 100 | 1 090 | 232 | 247 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 37 | 24 | 58 | 45 | 22 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 191 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 24 | 44 | 30 | 11 | 14 |
| Прочие расходы за отчетный год | 13 | 14 | 15 | 11 | 5 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 28 | 6 | 44 | 30 | 11 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 | 18 | 14 | 15 | 11 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 22 | 5 | 35 | 24 | 9 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 | 1 | 9 | 6 | 2 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 | 9 | 6 | 2 | 3 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 19 | 35 | 24 | 9 | 11 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 | 35 | 24 | 9 | 11 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 22 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 35 тыс. ₽ | 24 тыс. ₽ | 9 тыс. ₽ | 11 тыс. ₽ |
| Активы | 415 тыс. ₽ | 275 тыс. ₽ | 215 тыс. ₽ | 247 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 137 тыс. ₽ | 161 тыс. ₽ | 170 тыс. ₽ | 181 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,50 | 2,41 | 4,78 | 3,74 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,08 | 1,18 | 3,67 | 3,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,84 | 0,00 | 0,22 | 0,80 |
| Коэффициент автономии | 0,33 | 0,59 | 0,79 | 0,73 |
| Финансовый рычаг | 2,03 | 0,71 | 0,26 | 0,36 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 8,4 % | 8,7 % | 4,2 % | 4,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 25,5 % | 14,9 % | 5,3 % | 6,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 39 дн. | 47 дн. | 79 дн. | 47 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,74 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 73 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.