Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЕР",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЕР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 231 452 | 199 842 | 57 185 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 156 296 | 48 505 | 36 262 |
| Основные средства на конец отчетного года | 55 901 | 48 505 | 36 262 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 100 395 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 75 156 | 151 337 | 20 923 |
| Запасы на конец отчетного года | 37 425 | 32 114 | 11 318 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 36 261 | 17 072 | 9 339 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 33 475 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 470 | 68 676 | 266 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 183 538 | 201 351 | 160 142 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 95 834 | 50 331 | 37 915 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 22 373 | 50 331 | 37 915 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 73 461 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 87 704 | 151 021 | 122 226 |
| Запасы на конец предыдущего года | 62 346 | 18 740 | 18 183 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 793 | 25 282 | 92 657 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 102 600 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 565 | 1 410 | 11 386 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 989 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 231 452 | 199 842 | 57 185 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 131 588 | 143 510 | 43 219 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 000 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 300 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 141 210 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 22 841 | 24 378 | 6 206 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 22 841 | 24 378 | 6 206 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 77 023 | 31 954 | 7 760 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 56 514 | 1 404 | 5 706 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 20 509 | 30 551 | 2 054 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 183 538 | 201 351 | 160 142 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 126 556 | 143 402 | 139 201 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 000 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 300 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 141 102 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 402 | 35 368 | 6 134 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 8 402 | 35 368 | 6 134 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 48 580 | 22 581 | 14 807 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 24 600 | 1 487 | 7 806 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 23 980 | 21 094 | 7 001 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 176 038 | 30 009 | |
| Выручка за предыдущий год | 92 746 | 67 495 | 21 429 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 83 292 | 37 486 | 24 457 |
| Выручка за отчетный год | 88 413 | 87 684 | 18 035 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 934 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 014 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 27 920 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 71 739 | 55 750 | 20 629 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 764 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 26 246 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 799 | 1 221 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 2 941 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 974 | 4 035 | 836 |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 115 | 24 | 1 073 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 710 | 1 724 | 84 999 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 406 | 2 062 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 369 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 437 | 4 098 | 1 724 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 016 | 831 | 14 705 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 953 | 1 804 | 14 125 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 315 | 753 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 765 | 771 | 136 |
| Прочее за предыдущий год | 538 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 075 | 680 | 840 |
| Прочее за отчетный год | 433 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 11 030 | 108 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 030 | 108 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 753 |
Изменения капитала
| 2012 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 141 102 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 143 402 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 141 210 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 143 510 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 108 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 108 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 108 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 108 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 143 510 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 143 402 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 122 348 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 116 802 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 546 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 124 208 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 91 079 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 100 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 848 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 750 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 21 431 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 69 125 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 69 147 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 69 147 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 22 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 22 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 67 265 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 88,4 млн ₽ | 87,7 млн ₽ | 18,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 11,0 млн ₽ | 108 тыс. ₽ | -88,2 млн ₽ |
| Активы | 231,5 млн ₽ | 199,8 млн ₽ | 57,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 131,6 млн ₽ | 143,5 млн ₽ | 43,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -0,8 % | -79,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,98 | 4,74 | 2,70 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,49 | 3,73 | 1,24 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 3,20 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,57 | 0,72 | 0,76 |
| Финансовый рычаг | 0,76 | 0,39 | 0,32 |
| Рентабельность продаж | 18,9 % | 4,6 % | -14,4 % |
| Чистая рентабельность | 12,5 % | 0,1 % | -489,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,8 % | 0,1 % | -154,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 8,4 % | 0,1 % | -204,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,38 | 0,44 | 0,32 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 150 дн. | 71 дн. | 189 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 190 дн. | 210 дн. | 200 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 2,70 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 76 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -489,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.