Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭЛИНА", Челябинск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭЛИНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 959 | 14 672 | 67 054 | 146 805 | 203 063 | 233 666 | 314 936 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 859 | 7 590 | 37 854 | 75 453 | 82 071 | 96 765 | 103 808 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 319 | 1 292 | 1 312 | 1 201 | 1 121 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 405 | 7 590 | 36 535 | 73 987 | 78 403 | 92 458 | 96 276 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 454 | 3 042 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 174 | 114 | 154 | 566 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 242 | 2 952 | 2 803 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 100 | 7 082 | 29 200 | 71 352 | 120 992 | 136 901 | 211 128 |
| Запасы на конец отчетного года | 386 | 582 | 4 239 | 29 587 | 52 338 | 57 890 | 72 508 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 447 | 13 | 7 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 691 | 4 916 | 15 039 | 36 550 | 55 552 | 35 543 | 109 687 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 769 | 1 500 | 2 755 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 23 | 1 584 | 2 225 | 1 810 | 10 965 | 40 563 | 28 786 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 481 | 3 391 | 631 | 150 | 147 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 878 | 5 959 | 14 672 | 67 054 | 146 805 | 203 063 | 233 666 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 353 | 2 859 | 7 589 | 37 854 | 75 453 | 82 071 | 96 765 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 405 | 1 319 | 1 292 | 1 312 | 1 201 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 834 | 2 859 | 6 185 | 36 535 | 73 987 | 78 403 | 92 458 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 519 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 174 | 114 | 153 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 242 | 2 952 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 524 | 3 100 | 7 083 | 29 200 | 71 351 | 120 992 | 136 901 |
| Запасы на конец предыдущего года | 313 | 386 | 582 | 4 239 | 29 587 | 52 338 | 57 890 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 447 | 13 | 7 | 1 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 098 | 2 691 | 3 510 | 15 039 | 36 550 | 55 552 | 35 543 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 769 | 1 500 | 2 755 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 113 | 23 | 1 584 | 2 225 | 1 810 | 10 965 | 40 563 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 406 | 2 481 | 3 391 | 630 | 149 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 959 | 14 672 | 67 054 | 146 805 | 203 063 | 233 666 | 314 936 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 | 824 | 15 127 | 125 476 | 166 527 | 210 868 | 276 315 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 59 729 | 59 729 | 59 729 | 59 729 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 15 012 | 65 632 | 106 682 | 151 023 | 216 471 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 952 | 13 848 | 51 926 | 21 329 | 36 536 | 22 798 | 38 621 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 597 | 595 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 355 | 13 253 | 51 926 | 20 457 | 35 964 | 22 108 | 35 808 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 872 | 572 | 690 | 2 813 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 878 | 5 959 | 14 672 | 67 054 | 146 805 | 203 063 | 233 666 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 | 824 | 15 127 | 125 476 | 166 527 | 210 868 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 59 729 | 59 729 | 59 729 | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 709 | 15 012 | 65 632 | 106 682 | 151 023 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 997 | 5 952 | 13 848 | 51 927 | 21 329 | 36 536 | 22 798 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 595 | 597 | 595 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 402 | 5 355 | 13 253 | 51 927 | 20 457 | 35 964 | 22 108 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 872 | 572 | 690 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 78 805 | 854 | 6 648 | 64 377 | 70 812 | 92 749 | |
| Выручка за предыдущий год | 39 401 | 31 425 | 59 596 | 133 854 | 200 267 | 285 292 | 327 714 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 39 404 | 31 452 | 58 742 | 127 206 | 135 890 | 214 480 | 234 965 |
| Выручка за отчетный год | 31 425 | 59 596 | 133 854 | 200 267 | 285 292 | 327 714 | 375 528 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 854 | 6 648 | 64 377 | 70 812 | 92 749 | 108 082 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 854 | 6 648 | 64 377 | 67 977 | 90 098 | 102 937 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 835 | 2 651 | 5 145 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 31 452 | 58 742 | 127 206 | 135 890 | 214 480 | 234 965 | 267 446 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 854 | 6 648 | 64 377 | 67 977 | 90 098 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 835 | 2 651 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 676 | 1 173 | 7 959 | 63 403 | 68 783 | 88 933 | 105 811 |
| Проценты к получению за отчетный год | 107 | 229 | 329 | 508 | 684 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 28 | 5 | 563 | 51 | 67 | 102 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 071 | 867 | 1 633 | 783 | 2 144 | 810 | 5 721 |
| Прочие расходы за отчетный год | 577 | 543 | 429 | 1 423 | 1 616 | 2 416 | 3 429 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 695 | 439 | 1 173 | 7 959 | 63 403 | 68 783 | 88 933 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 107 | 229 | 329 | 508 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 118 | 28 | 5 | 563 | 51 | 67 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 998 | 1 071 | 867 | 1 633 | 783 | 2 144 | 810 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 579 | 577 | 543 | 429 | 1 423 | 1 616 | 2 416 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 225 | 346 | 916 | 6 336 | 50 659 | 54 994 | 71 045 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 73 | 93 | 257 | 1 623 | 12 918 | 13 729 | 17 927 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 174 | 39 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 93 | 257 | 1 623 | 12 918 | 13 729 | 17 927 | 21 707 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 63 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 63 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 174 | 60 | 39 | 412 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 346 | 916 | 6 336 | 50 659 | 54 994 | 71 045 | 84 516 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 346 | 916 | 6 336 | 50 659 | 54 994 | 71 045 | 84 516 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 916 | 6 336 | 50 659 | 54 994 | 71 045 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 59 729 | 59 729 | 59 729 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 15 | 15 | 15 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 632 | 106 683 | 151 024 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 125 476 | 166 527 | 210 868 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 59 729 | 59 729 | 59 729 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 15 | 15 | 15 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 106 683 | 151 024 | 216 471 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 166 527 | 210 868 | 276 315 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 54 994 | 71 045 | 84 516 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 54 994 | 71 045 | 84 516 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 54 994 | 71 045 | 84 516 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 54 994 | 71 045 | 84 516 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 943 | 26 704 | 19 069 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 13 943 | 26 704 | 19 069 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 | 9 | 4 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 43 | 9 | 4 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 900 | 26 695 | 19 065 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 13 900 | 26 695 | 19 065 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 166 527 | 210 868 | 276 315 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 125 476 | 166 527 | 210 867 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 33 166 | 71 440 | 18 238 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 271 210 | 348 108 | 308 131 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 267 163 | 347 022 | 307 377 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 752 | 643 | 32 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 238 044 | 276 668 | 289 893 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 212 112 | 235 226 | 225 616 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 14 723 | 16 732 | 41 607 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 51 | 67 | 102 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 10 200 | 23 191 | 17 886 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 258 | 3 323 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 126 548 | 134 155 | 242 711 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 68 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 126 480 | 134 155 | 242 711 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 136 659 | 149 302 | 253 661 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 8 679 | 13 892 | 10 661 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 127 980 | 135 410 | 243 000 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 23 537 | 23 717 | 6 000 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 23 537 | 23 717 | 6 000 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 37 437 | 50 412 | 25 065 | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 13 900 | 26 695 | 19 065 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 23 537 | 23 717 | 6 000 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 155 | 29 598 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 916 тыс. ₽ | 6,3 млн ₽ | 50,7 млн ₽ | 55,0 млн ₽ | 71,0 млн ₽ |
| Активы | 14,7 млн ₽ | 67,1 млн ₽ | 146,8 млн ₽ | 203,1 млн ₽ | 233,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 824 тыс. ₽ | — | — | 166,5 млн ₽ | 210,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,51 | 0,56 | 3,35 | 3,31 | 6,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,47 | 0,37 | 1,80 | 1,86 | 3,46 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,08 | 0,08 | 0,34 | 1,90 |
| Коэффициент автономии | 0,06 | — | — | 0,82 | 0,90 |
| Финансовый рычаг | 16,81 | — | — | 0,22 | 0,11 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,2 % | 9,4 % | 34,5 % | 27,1 % | 30,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 111,2 % | — | — | 33,0 % | 33,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 4 дн. | 12 дн. | 79 дн. | 89 дн. | 90 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 6,00 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 90 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.