Финансы УЧРЕЖДЕНИЕ ПУБЛИЧНОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ЧЕЛЯБИНСКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ" СПОРТИВНЫЙ КОМПЛЕКС "МЕТАЛЛУРГ", Челябинск
УЧРЕЖДЕНИЕ ПУБЛИЧНОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ЧЕЛЯБИНСКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ" СПОРТИВНЫЙ КОМПЛЕКС "МЕТАЛЛУРГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 67 624 | 56 867 | 60 102 | 66 309 | 62 023 | 63 237 | 55 503 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 55 403 | 48 198 | 53 637 | 54 003 | 53 805 | 46 769 | 35 129 |
| Основные средства на конец отчетного года | 55 403 | 48 198 | 53 637 | 54 003 | 53 805 | 46 662 | 35 129 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 107 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 12 222 | 8 669 | 6 465 | 12 306 | 8 218 | 16 468 | 20 374 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 793 | 793 | 734 | 798 | 653 | 739 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 480 | 2 176 | 5 323 | 10 763 | 7 197 | 14 623 | 18 492 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 742 | 1 699 | 348 | 809 | 223 | 1 192 | 1 143 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 64 873 | 67 624 | 56 867 | 60 102 | 66 309 | 62 023 | 63 237 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 55 991 | 55 403 | 48 198 | 53 637 | 54 003 | 53 805 | 46 769 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 55 991 | 55 403 | 48 198 | 53 637 | 54 003 | 53 805 | 46 662 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 107 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 883 | 12 221 | 8 669 | 6 465 | 12 306 | 8 218 | 16 468 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 429 | 4 793 | 793 | 734 | 798 | 653 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 616 | 1 051 | 2 176 | 5 323 | 10 763 | 7 197 | 14 623 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 267 | 5 742 | 1 699 | 348 | 809 | 223 | 1 192 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 67 624 | 56 867 | 60 103 | 66 309 | 62 023 | 63 237 | 55 503 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 149 | 18 511 | 21 257 | 22 669 | 24 145 | 17 727 | 8 352 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 117 | 117 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 463 | 463 | 463 | 463 | 463 | 346 | 346 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 15 686 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 18 048 | 20 794 | 22 206 | 23 683 | 17 264 | 7 889 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 51 475 | 38 356 | 38 846 | 43 640 | 37 878 | 45 509 | 47 151 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 731 | 3 031 | 8 738 | 15 719 | 11 030 | 10 906 | 11 696 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 35 325 | 30 107 | 27 921 | 26 848 | 34 603 | 35 455 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 49 744 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 64 873 | 67 624 | 56 867 | 60 103 | 66 309 | 62 023 | 63 237 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 180 | 16 149 | 18 511 | 21 257 | 22 669 | 24 145 | 17 727 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 117 | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 463 | 463 | 463 | 463 | 463 | 463 | 346 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 10 717 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 15 686 | 18 048 | 20 794 | 22 206 | 23 683 | 17 264 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 53 693 | 51 475 | 38 356 | 38 846 | 43 640 | 37 878 | 45 509 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 534 | 1 731 | 3 031 | 8 738 | 15 719 | 11 030 | 10 906 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 49 744 | 35 325 | 30 107 | 27 921 | 26 848 | 34 603 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 52 159 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 29 230 | 6 387 | 4 603 | 3 726 | 2 645 | 3 325 | 2 125 |
| Выручка за предыдущий год | 16 858 | 17 906 | 12 500 | 14 279 | 14 065 | 13 261 | 13 327 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 12 372 | 11 519 | 7 897 | 10 553 | 11 420 | 9 936 | 11 202 |
| Выручка за отчетный год | 17 906 | 12 500 | 14 279 | 14 065 | 13 261 | 13 327 | 13 556 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 603 | 3 726 | 2 645 | 3 325 | 2 125 | 8 367 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 603 | 3 651 | 1 761 | 1 863 | 111 | 33 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 75 | 884 | 1 462 | 2 014 | 8 334 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 11 519 | 7 897 | 10 553 | 11 420 | 9 936 | 11 202 | 5 189 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 387 | 4 603 | 3 651 | 1 761 | 1 863 | 111 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 75 | 884 | 1 462 | 2 014 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 603 | 3 651 | 1 732 | 1 863 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 40 581 | ||||||
| Прочие расходы за отчетный год | 29 | 47 257 | 111 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 387 | 4 603 | 3 651 | 1 732 | 1 863 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 40 581 | ||||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 29 | 47 257 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 589 | 5 110 | 3 682 | 2 921 | 1 380 | 1 490 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 897 | 1 277 | 921 | 730 | 352 | 373 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 107 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 277 | 921 | 730 | 352 | 373 | 2 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 921 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 277 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 107 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 110 | 3 682 | 2 921 | 1 380 | 1 490 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 110 | 3 682 | 2 921 | 1 380 | 1 490 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 110 | 3 682 | 2 921 | 1 380 | 1 490 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 463 | 463 | 463 | 463 | 463 | 463 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 686 | 18 048 | 20 794 | 22 206 | 23 683 | 17 264 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 16 149 | 18 511 | 21 257 | 22 669 | 24 145 | 17 727 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 463 | 463 | 463 | 463 | 463 | 463 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 048 | 20 794 | 22 206 | 23 683 | 17 264 | 7 889 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 18 511 | 21 257 | 22 669 | 24 145 | 17 727 | 8 352 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 362 | 2 746 | 1 412 | 1 477 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 362 | 2 746 | 1 412 | 1 477 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 746 | 1 412 | 1 477 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 746 | 1 412 | 1 477 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 418 | 9 375 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 418 | 9 375 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 418 | 9 375 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 6 418 | 9 375 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 18 511 | 51 363 | 50 590 | 50 993 | 52 331 | 43 807 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 16 149 | 53 836 | 51 363 | 50 590 | 50 993 | 52 331 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 699 | 10 266 | 12 693 | 969 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 42 862 | 41 532 | 43 301 | 49 451 | 43 714 | 39 722 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 14 713 | 14 373 | 15 069 | 15 660 | 13 024 | 14 341 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 28 149 | 27 159 | 28 232 | 33 791 | 30 690 | 25 381 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 46 905 | 39 833 | 33 035 | 36 758 | 42 745 | 39 771 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 21 829 | 19 911 | 12 717 | 14 036 | 17 189 | 19 760 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 20 647 | 14 055 | 12 990 | 13 624 | 13 581 | 11 813 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 106 | 420 | 352 | 487 | 225 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 323 | 5 447 | 6 976 | 8 611 | 11 750 | 8 198 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 699 | 10 266 | 12 693 | 969 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 2 267 | 5 742 | 1 699 | 348 | 809 | 223 | 1 117 |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 55 294 | 42 862 | 49 703 | 51 489 | 53 776 | 45 796 | 42 264 |
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 19 887 | 14 713 | 16 722 | 15 416 | 15 457 | 15 369 | 16 944 |
| Прочие за отчетный год | 35 407 | 28 149 | 32 981 | 36 073 | 38 320 | 30 428 | 25 320 |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 51 819 | 46 905 | 51 054 | 51 028 | 54 362 | 44 903 | 42 889 |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 23 344 | 20 647 | 20 021 | 23 780 | 24 671 | 11 613 | 16 535 |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 20 647 | 20 021 | 23 500 | 24 671 | 11 613 | 16 535 | |
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 281 | ||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 2 778 | 97 | 232 | 439 | 238 | ||
| Прочие за отчетный год | 25 697 | 26 161 | 30 801 | 26 809 | 29 453 | 33 290 | 26 354 |
| Остаток средств на конец отчетного года | 5 742 | 1 699 | 348 | 809 | 223 | 1 117 | 492 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 3,7 млн ₽ | 2,9 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | -6,5 млн ₽ |
| Активы | 56,9 млн ₽ | 60,1 млн ₽ | 62,0 млн ₽ | 63,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 24,1 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,23 | 0,17 | 0,22 | 0,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,10 | 0,15 | 0,20 | 0,35 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,01 | 0,01 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,39 | — |
| Финансовый рычаг | — | — | 1,57 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,5 % | 4,9 % | 2,4 % | -10,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 6,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 222 дн. | 27 дн. | 29 дн. | 21 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,36 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.