Финансы ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ КОЛЛЕДЖ", Челябинск
ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "УРАЛЬСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ КОЛЛЕДЖ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 278 | 7 215 | 10 125 | 11 416 | 12 668 | 24 302 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 235 | 143 | 71 | 40 | 143 | 3 376 |
| Основные средства на конец отчетного года | 235 | 143 | 71 | 40 | 143 | 3 376 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 043 | 7 072 | 10 054 | 11 376 | 12 525 | 20 926 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 240 | 1 115 | 9 871 | 10 777 | 11 789 | 20 539 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 803 | 5 957 | 183 | 599 | 736 | 383 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 450 | 5 278 | 7 215 | 10 125 | 11 416 | 12 668 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 236 | 235 | 143 | 71 | 40 | 143 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 236 | 235 | 143 | 71 | 40 | 143 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 214 | 5 043 | 7 072 | 10 054 | 11 376 | 12 525 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 782 | 1 240 | 6 865 | 9 871 | 10 777 | 11 789 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 432 | 3 803 | 207 | 183 | 599 | 736 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 278 | 7 215 | 10 125 | 11 416 | 12 668 | 24 302 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 571 | 1 654 | 4 205 | 4 923 | 1 122 | 6 632 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 571 | 1 654 | 6 632 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 707 | 5 561 | 5 920 | 6 493 | 11 546 | 17 670 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 707 | 5 561 | 5 920 | 6 493 | 11 546 | 17 670 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 450 | 5 278 | 7 215 | 10 125 | 11 416 | 12 668 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 248 | 571 | 1 654 | 4 205 | 4 923 | 1 122 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 248 | 571 | 1 122 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 202 | 4 707 | 5 561 | 5 920 | 6 493 | 11 546 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 202 | 4 707 | 5 561 | 5 920 | 6 493 | 11 546 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 655 | 1 926 | 3 045 | 544 | ||
| Выручка за предыдущий год | 12 448 | 14 677 | 17 902 | 20 793 | 23 728 | 31 421 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 11 793 | 14 935 | 15 976 | 17 748 | 23 184 | 35 295 |
| Выручка за отчетный год | 14 677 | 17 902 | 20 793 | 23 728 | 31 421 | 53 663 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 926 | 3 045 | 544 | 6 138 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 926 | 3 045 | 544 | 6 138 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 14 935 | 15 976 | 17 748 | 23 184 | 35 295 | 47 525 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 655 | 1 926 | 3 045 | 544 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 082 | 2 817 | 964 | 5 510 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 16 | 93 | 539 | 529 | 469 | 397 |
| Прочие расходы за отчетный год | 436 | 937 | 767 | 109 | 249 | 1 025 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 275 | 1 268 | 2 817 | 964 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 7 | 16 | 93 | 539 | 529 | 469 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 387 | 436 | 751 | 767 | 109 | 249 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 275 | 1 268 | 2 817 | 718 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 246 | 147 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 246 | 147 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 082 | 2 817 | 718 | 5 510 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 082 | 2 817 | 718 | 5 510 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 1 248 | 571 | 1 653 | 4 205 | 4 923 | 1 122 |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 14 693 | 17 995 | 21 332 | 24 257 | 31 890 | 54 060 |
| Целевые взносы за отчетный год | 14 677 | 17 902 | 20 793 | 23 728 | 31 421 | 53 663 |
| Прочие за отчетный год | 16 | 93 | 539 | 529 | 469 | 397 |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 15 370 | 16 913 | 18 780 | 23 539 | 35 691 | 48 550 |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 14 935 | 15 976 | 17 748 | 23 184 | 35 295 | 44 885 |
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 3 398 | |||||
| Прочие за отчетный год | 435 | 937 | 1 032 | 355 | 396 | 267 |
| Остаток средств на конец отчетного года | 571 | 1 653 | 4 205 | 4 923 | 1 122 | 6 632 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,8 млн ₽ | 718 тыс. ₽ | -3,8 млн ₽ |
| Активы | 10,1 млн ₽ | 11,4 млн ₽ | 12,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 4,2 млн ₽ | 4,9 млн ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,70 | 1,75 | 1,08 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,70 | 1,75 | 1,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,09 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,42 | 0,43 | 0,09 |
| Финансовый рычаг | 1,41 | 1,32 | 10,29 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 27,8 % | 6,3 % | -30,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 67,0 % | 14,6 % | -338,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,08 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.