Финансы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЧЕЛЯБИНСКИЙ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД АВТОМОБИЛЬНЫХ ПРИЦЕПОВ "УРАЛАВТОПРИЦЕП", Челябинск
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЧЕЛЯБИНСКИЙ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД АВТОМОБИЛЬНЫХ ПРИЦЕПОВ "УРАЛАВТОПРИЦЕП"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 114 868 | 1 024 877 | 1 137 401 | 1 033 640 | 1 210 653 | 888 869 | 937 808 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 140 172 | 146 733 | 131 613 | 129 850 | 123 686 | 197 248 | 189 302 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 3 | 2 | 2 | 1 | 1 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 133 926 | 137 479 | 121 424 | 122 611 | 118 909 | 195 827 | 187 831 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 009 | 10 187 | 7 238 | 4 486 | 707 | 707 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 243 | 6 243 | 290 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 714 | 764 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 974 696 | 878 144 | 1 005 788 | 903 789 | 1 086 967 | 691 621 | 748 506 |
| Запасы на конец отчетного года | 185 844 | 160 904 | 195 555 | 184 095 | 197 711 | 168 874 | 157 134 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 840 | 1 736 | 2 152 | 2 164 | 170 | 2 276 | 2 723 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 405 983 | 512 868 | 630 010 | 477 100 | 479 216 | 425 750 | 454 094 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 155 305 | 150 147 | 136 782 | 207 900 | 41 022 | 38 487 | 31 433 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 207 765 | 18 418 | 29 822 | 25 198 | 368 848 | 55 427 | 97 143 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 18 959 | 34 071 | 11 467 | 7 332 | 808 | 5 979 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 949 007 | 1 114 868 | 1 024 877 | 1 137 400 | 1 053 197 | 1 210 653 | 888 869 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 143 791 | 140 172 | 146 733 | 131 613 | 129 850 | 123 686 | 197 248 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 4 | 3 | 2 | 2 | 1 | 1 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 137 544 | 133 926 | 137 479 | 121 424 | 122 611 | 118 909 | 195 827 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 009 | 10 187 | 7 238 | 4 486 | 707 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 243 | 6 243 | 6 243 | 290 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 714 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 805 216 | 974 696 | 878 144 | 1 005 787 | 923 346 | 1 086 967 | 691 621 |
| Запасы на конец предыдущего года | 184 899 | 185 844 | 160 904 | 195 555 | 184 095 | 197 711 | 168 874 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 779 | 840 | 1 736 | 2 152 | 2 164 | 170 | 2 276 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 353 427 | 405 983 | 512 868 | 630 010 | 497 735 | 479 216 | 425 749 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 139 753 | 155 305 | 150 147 | 136 782 | 207 900 | 41 022 | 38 487 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 107 175 | 207 765 | 18 418 | 29 822 | 25 198 | 368 848 | 55 427 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 18 183 | 18 959 | 34 071 | 11 467 | 6 254 | 808 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 114 868 | 1 024 877 | 1 137 401 | 1 033 640 | 1 210 653 | 888 869 | 937 808 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 313 935 | 313 113 | 311 353 | 197 293 | 208 777 | 217 494 | 231 765 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 116 090 | 116 090 | 116 090 | 37 839 | 37 839 | 37 839 | 37 839 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 159 403 | 158 581 | 156 821 | 121 012 | 132 496 | 141 213 | 155 484 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 11 724 | 11 724 | 100 000 | 50 000 | 100 000 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 100 000 | 50 000 | 100 000 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 11 724 | 11 724 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 789 209 | 700 040 | 826 048 | 836 347 | 901 876 | 621 375 | 606 043 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 213 688 | 311 965 | 393 468 | 419 333 | 426 267 | 248 889 | 265 696 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 563 955 | 377 720 | 424 244 | 416 403 | 475 309 | 372 276 | 340 125 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 363 | 627 | 634 | 611 | 300 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 8 071 | 6 129 | 4 529 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 132 | 3 599 | 3 173 | 210 | 222 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 949 007 | 1 114 868 | 1 024 877 | 1 137 400 | 1 053 197 | 1 210 653 | 888 868 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 388 643 | 313 935 | 313 113 | 311 352 | 197 293 | 208 777 | 217 493 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 116 090 | 116 090 | 116 090 | 116 090 | 37 839 | 37 839 | 37 839 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 234 111 | 159 403 | 158 581 | 156 821 | 121 012 | 132 496 | 141 213 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 724 | 11 724 | 11 724 | 100 000 | 50 000 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 100 000 | 50 000 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 11 724 | 11 724 | 11 724 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 548 640 | 789 209 | 700 040 | 826 048 | 855 904 | 901 876 | 621 375 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 140 881 | 213 688 | 311 965 | 393 468 | 419 333 | 426 267 | 248 889 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 401 391 | 563 955 | 377 720 | 424 244 | 435 960 | 475 309 | 372 276 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 363 | 1 363 | 627 | 634 | 611 | 300 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 376 | 8 071 | 6 129 | 4 529 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 629 | 2 132 | 3 599 | 3 174 | 210 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 509 450 | 431 012 | 368 669 | 341 045 | 228 313 | 400 765 | 158 172 |
| Выручка за предыдущий год | 1 593 455 | 1 708 444 | 1 420 838 | 1 428 542 | 992 129 | 1 708 569 | 1 503 156 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 084 005 | 1 277 432 | 1 052 169 | 1 087 497 | 763 816 | 1 307 804 | 1 344 984 |
| Выручка за отчетный год | 1 708 444 | 1 420 838 | 1 428 542 | 992 129 | 1 708 569 | 1 503 156 | 1 728 487 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 431 012 | 368 669 | 341 045 | 228 313 | 400 765 | 281 504 | 196 926 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 101 569 | 76 717 | 69 125 | 48 702 | 167 474 | 64 865 | 84 469 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 150 454 | 148 595 | 155 101 | 90 141 | 112 753 | 93 307 | 112 457 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 178 989 | 143 357 | 116 819 | 89 470 | 120 538 | 123 332 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 277 432 | 1 052 169 | 1 087 497 | 763 816 | 1 307 804 | 1 221 652 | 1 531 561 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 226 738 | 101 569 | 76 717 | 69 125 | 48 702 | 167 474 | 64 865 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 136 632 | 150 454 | 148 595 | 155 101 | 90 141 | 112 753 | 93 307 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 146 080 | 178 989 | 143 357 | 116 819 | 89 470 | 120 538 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 50 746 | 29 996 | 25 980 | 19 592 | 36 034 | 22 556 | 25 287 |
| Проценты к получению за отчетный год | 11 990 | 13 047 | 11 902 | 11 168 | 3 350 | 2 440 | 2 107 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 12 712 | 24 030 | 41 703 | 63 649 | 84 650 | 51 060 | 37 656 |
| Прочие доходы за отчетный год | 82 799 | 100 979 | 91 273 | 114 444 | 187 764 | 174 151 | 196 250 |
| Прочие расходы за отчетный год | 132 900 | 136 717 | 104 617 | 91 073 | 237 904 | 167 840 | 219 883 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 189 375 | 50 746 | 29 996 | 25 980 | 19 592 | 36 034 | 22 556 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 11 069 | 11 990 | 13 047 | 11 902 | 11 168 | 3 350 | 2 440 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 788 | 12 712 | 24 030 | 41 703 | 63 649 | 84 650 | 51 060 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 65 421 | 82 799 | 100 979 | 91 273 | 114 444 | 187 764 | 174 151 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 102 065 | 132 900 | 136 717 | 104 617 | 91 073 | 237 904 | 167 840 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 134 508 | 19 339 | 11 565 | 15 696 | 11 203 | 15 091 | 12 422 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 54 867 | 28 452 | 15 959 | 12 563 | 6 504 | 20 943 | 10 134 |
| Прочее за предыдущий год | 2 955 | 2 472 | 3 202 | 1 885 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 28 452 | 15 959 | 12 563 | 6 504 | 20 943 | 10 134 | 10 232 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 11 724 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 2 955 | 2 472 | 3 202 | 1 885 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 19 339 | 11 565 | 15 696 | 11 203 | 15 091 | 12 422 | 15 055 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 339 | 11 565 | 15 696 | 11 203 | 15 091 | 12 422 | 15 055 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 134 508 | 19 339 | 11 565 | 15 696 | 11 203 | 15 091 | 12 422 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 116 090 | 116 090 | 116 090 | 116 090 | 37 839 | 37 839 | 37 839 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 111 | 159 403 | 158 581 | 156 821 | 121 012 | 132 496 | 141 213 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 388 643 | 313 935 | 313 113 | 311 353 | 197 293 | 208 777 | 217 494 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 | 36 611 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 116 090 | 116 090 | 116 090 | 37 839 | 37 839 | 37 839 | 37 839 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 | 1 831 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 159 403 | 158 581 | 156 821 | 121 012 | 132 496 | 141 213 | 155 484 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 313 935 | 313 113 | 311 353 | 197 293 | 208 777 | 217 494 | 231 765 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 339 | 11 565 | 15 696 | 11 204 | 15 091 | 12 422 | 15 055 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 19 339 | 11 565 | 15 696 | 11 204 | 15 091 | 12 422 | 15 055 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 339 | 11 565 | 15 696 | 11 204 | 15 091 | 12 422 | 15 055 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 19 339 | 11 565 | 15 696 | 11 204 | 15 091 | 12 422 | 15 055 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 94 047 | 12 387 | 17 456 | 47 013 | 3 607 | 3 705 | 784 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 94 047 | 12 387 | 17 456 | 47 013 | 3 607 | 3 705 | 784 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 93 263 | 11 603 | 16 672 | 47 013 | 2 823 | 2 921 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 93 263 | 11 603 | 16 672 | 47 013 | 2 823 | 2 921 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 784 | 784 | 784 | 784 | 784 | 784 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 784 | 784 | 784 | 784 | 784 | 784 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 315 298 | 313 740 | 311 987 | 197 904 | 209 077 | 217 493 | 231 765 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 390 006 | 315 298 | 313 740 | 311 985 | 197 904 | 209 077 | 217 493 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 22 344 | 254 210 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 172 356 | 1 478 682 | 1 728 042 | 2 128 788 | 2 391 301 | 1 921 301 | 2 172 882 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 823 454 | 1 245 045 | 1 449 864 | 1 232 990 | 2 274 494 | 1 890 485 | 2 099 335 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 5 257 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 348 902 | 233 637 | 272 921 | 895 798 | 116 807 | 30 816 | 73 547 |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 217 890 | 1 731 495 | 1 754 667 | 2 106 444 | 2 137 091 | 1 956 725 | 2 202 569 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 538 929 | 1 201 638 | 1 140 706 | 907 412 | 1 596 117 | 1 489 131 | 1 588 410 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 336 894 | 231 307 | 187 861 | 208 363 | 274 910 | 315 622 | 333 879 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 12 712 | 20 200 | 41 000 | 77 680 | 84 650 | 52 496 | 34 521 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 40 193 | 18 293 | 6 239 | 8 347 | 16 254 | 24 578 | 12 377 |
| Прочие платежи за отчетный год | 289 162 | 260 057 | 378 861 | 904 642 | 165 160 | 74 898 | 233 382 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 2 260 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 23 565 | 19 409 | 17 666 | 18 369 | 18 911 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 2 565 | 4 303 | 2 340 | 140 | 13 593 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 21 000 | 15 106 | 10 500 | 18 229 | 5 318 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 4 826 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 50 641 | 35 924 | 15 406 | 68 398 | 25 573 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 13 061 | 22 966 | 2 797 | 62 000 | 25 513 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 37 580 | 12 958 | 12 609 | 6 398 | 60 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 173 200 | 79 981 | 35 769 | 89 378 | 77 310 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 359 500 | 659 056 | 959 348 | 906 511 | 986 972 | 768 367 | 850 645 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 359 500 | 646 205 | 722 900 | 906 511 | 921 148 | 768 367 | 850 645 |
| Прочие поступления за отчетный год | 12 851 | 236 448 | 65 824 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 186 300 | 579 075 | 923 579 | 933 479 | 897 594 | 997 692 | 773 335 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 683 101 | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 3 987 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 186 300 | 571 957 | 240 478 | 933 479 | 897 594 | 993 705 | 773 335 |
| Прочие платежи за отчетный год | 7 118 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 100 590 | 11 404 | 343 588 | 40 961 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 62 | 1 357 | 755 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 540 | ||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 9 996 | 33 159 | |||||
| Прочие за отчетный год | 9 996 | 33 159 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 9 456 | 28 071 | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 9 456 | 28 071 | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | 9 456 | 28 071 | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 540 | 5 628 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 11,2 млн ₽ | 12,4 млн ₽ |
| Активы | 1,03 млрд ₽ | 888,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,08 | 1,11 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,85 | 0,84 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,28 | 0,15 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,1 % | 1,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 88 дн. | 50 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,11 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.