Финансы ЗАО "КЕММА", Челябинск
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕЛЯБИНСКИЙ ЗАВОД СТРОЙИНДУСТРИИ "КЕММА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 663 064 | 916 473 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 317 102 | 400 457 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 36 | 24 |
| Основные средства на конец отчетного года | 129 407 | 158 781 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 63 391 | 63 982 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 89 559 | 24 911 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 943 | 1 911 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 32 766 | 150 848 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 345 962 | 516 016 |
| Запасы на конец отчетного года | 136 280 | 227 443 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 445 | 852 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 175 594 | 255 797 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 14 010 | 10 761 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 031 | 21 163 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 7 602 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 641 821 | 658 930 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 285 307 | 317 102 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 47 | 36 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 130 500 | 129 407 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 28 378 | 63 391 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 103 721 | 89 559 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 935 | 1 943 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 20 726 | 32 766 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 356 514 | 341 828 |
| Запасы на конец предыдущего года | 137 017 | 136 280 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 154 | 2 445 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 156 039 | 178 857 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 422 | 14 010 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 46 967 | 10 031 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 7 915 | 205 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 663 064 | 916 473 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 449 027 | 550 840 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 33 | 33 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 80 225 | 79 570 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 33 | 33 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 368 736 | 471 204 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 881 | 164 930 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 134 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 19 881 | 30 930 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 194 156 | 200 703 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 84 987 | 97 700 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 86 809 | 95 586 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 12 778 | 6 507 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 9 582 | 910 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 641 821 | 658 930 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 451 211 | 449 027 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 33 | 33 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 80 261 | 80 225 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 33 | 33 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 370 884 | 368 736 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 22 813 | 19 881 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 22 813 | 19 881 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 167 797 | 190 022 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 50 918 | 84 497 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 100 261 | 83 165 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 565 | 12 778 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 14 053 | 9 582 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 106 584 | 117 155 |
| Выручка за предыдущий год | 474 432 | 578 526 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 367 848 | 461 371 |
| Выручка за отчетный год | 578 526 | 634 089 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 117 155 | 193 687 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 87 941 | 173 619 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 29 214 | 20 068 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 461 371 | 440 402 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 49 579 | 87 941 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 57 005 | 29 214 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 50 303 | 133 590 |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 623 | 1 585 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 316 | 10 342 |
| Прочие доходы за отчетный год | 44 538 | 106 666 |
| Прочие расходы за отчетный год | 81 483 | 137 938 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 450 | 50 303 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 912 | 1 623 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 815 | 2 316 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 53 166 | 44 538 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 94 392 | 81 483 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 371 | 35 127 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 929 | 12 251 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 259 | 2 933 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 109 | 8 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 18 117 | 17 361 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 5 115 | 1 726 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 789 | 5 115 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 11 050 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 8 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 35 127 | 105 146 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 35 127 | 105 146 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 371 | 35 127 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 33 | 33 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 80 261 | 80 225 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 33 | 33 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 370 884 | 368 736 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 451 211 | 449 027 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 33 | 33 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 80 225 | 79 570 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 33 | 33 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 368 736 | 471 204 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 449 027 | 550 840 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 127 | 105 146 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 35 127 | 105 146 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 127 | 105 146 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 35 127 | 105 146 |
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 36 | 655 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 37 275 | 2 678 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 37 311 | 3 333 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 36 | 655 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 37 275 | 2 678 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 37 311 | 3 333 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 471 387 | 449 027 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 467 829 | 449 027 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 18 228 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 634 294 | 715 671 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 525 441 | 596 330 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 17 880 | 13 699 |
| Прочие поступления за отчетный год | 90 973 | 105 642 |
| Платежи – всего за отчетный год | 642 034 | 697 443 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 321 466 | 368 505 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 109 517 | 114 093 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 002 | 10 082 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 16 947 | 14 292 |
| Прочие платежи за отчетный год | 192 102 | 190 471 |
| Поступления – всего за отчетный год | 21 302 | 9 487 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 2 150 | 1 000 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 74 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 18 923 | 8 487 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 155 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 75 074 | 158 797 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 34 911 | 128 457 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 40 163 | 30 340 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 24 576 | 142 214 |
| Поступления – всего за отчетный год | 110 540 | 207 932 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 110 540 | 207 932 |
| Платежи – всего за отчетный год | 85 964 | 65 718 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 77 987 | 59 527 |
| Прочие платежи за отчетный год | 7 977 | 6 191 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 11 132 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 578,5 млн ₽ | 634,1 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 35,1 млн ₽ | 105,1 млн ₽ |
| Активы | 663,1 млн ₽ | 916,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 449,0 млн ₽ | 550,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +9,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,78 | 2,57 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,03 | 1,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,12 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | 0,68 | 0,60 |
| Финансовый рычаг | 0,48 | 0,66 |
| Рентабельность продаж | 15,2 % | 27,4 % |
| Чистая рентабельность | 6,1 % | 16,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,3 % | 11,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 7,8 % | 19,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,87 | 0,69 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 111 дн. | 147 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 108 дн. | 189 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 2,57 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 60 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 16,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.