Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕЛЯБИНСКИЙ ЗАВОД КОНСТРУКЦИЙ ИЗ СТЕКЛА "СТЕКЛОСТИЛЬ", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕЛЯБИНСКИЙ ЗАВОД КОНСТРУКЦИЙ ИЗ СТЕКЛА "СТЕКЛОСТИЛЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 90 296 | 105 833 | 106 902 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 41 733 | 45 259 | 37 487 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 41 627 | 45 164 | 37 401 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 106 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 95 | 86 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 48 563 | 60 574 | 69 415 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 933 | 32 194 | 45 673 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 31 261 | 27 564 | 23 460 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 369 | 816 | 282 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 77 454 | 99 142 | 105 833 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 31 159 | 47 579 | 45 259 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 31 044 | 36 605 | 45 164 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 115 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 102 | 95 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 10 872 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 46 295 | 51 563 | 60 574 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 768 | 19 858 | 32 194 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 35 238 | 31 518 | 27 564 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 289 | 187 | 816 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 90 296 | 105 833 | 106 902 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 851 | 17 298 | 17 363 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 255 | 255 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 53 | 53 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 16 990 | 17 055 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 46 392 | 50 522 | 58 685 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 46 027 | 50 464 | 58 685 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 58 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 365 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 27 053 | 38 013 | 30 854 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 500 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 27 053 | 38 013 | 30 354 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 77 454 | 99 142 | 105 833 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 732 | 17 104 | 17 298 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 255 | 255 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 53 | 53 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 16 796 | 16 990 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 33 206 | 43 145 | 50 522 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 32 688 | 42 934 | 50 464 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 211 | 58 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 518 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 23 516 | 38 893 | 38 013 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 935 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 909 | 38 893 | 38 013 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 672 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 535 484 | 60 128 | 51 782 |
| Выручка за предыдущий год | 271 835 | 311 136 | 230 055 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 263 649 | 251 008 | 178 273 |
| Выручка за отчетный год | 334 689 | 230 055 | 204 712 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 51 782 | 38 010 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 672 | 10 273 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 28 691 | 16 733 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 16 419 | 11 004 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 322 838 | 178 273 | 166 702 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 174 | 6 672 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 27 110 | 28 691 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 25 844 | 16 419 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 16 699 | 481 | 544 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 272 | 5 527 | 8 084 |
| Прочие доходы за отчетный год | 792 | 1 166 | 470 |
| Прочие расходы за отчетный год | 12 635 | 1 830 | 2 115 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 107 | 581 | 481 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 466 | 5 251 | 5 527 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 459 | 3 | 1 166 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 182 | 1 345 | 1 830 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 975 | 253 | 194 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 022 | 289 | 249 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 154 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | 190 | 184 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 617 | 249 | 362 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 6 | 195 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 22 | 6 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 153 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | 184 | 155 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 194 | 76 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 194 | 76 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 253 | 194 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 255 | 255 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 53 | 53 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 796 | 16 979 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 17 104 | 17 287 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 255 | 255 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 53 | 53 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 990 | 17 055 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 17 298 | 17 363 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 194 | 76 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 194 | 76 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 194 | 76 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 194 | 76 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 20 287 | 17 263 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 17 104 | 17 298 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 264 723 | 218 721 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 264 719 | 218 521 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 | 200 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 265 725 | 227 577 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 228 210 | 194 939 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 14 271 | 10 886 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 5 527 | 7 947 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 301 | 202 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 17 416 | 13 603 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 631 | 8 322 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 29 931 | 30 000 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 29 931 | 30 000 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 28 300 | 21 678 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 28 300 | 21 678 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 629 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 334,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -3,9 млн ₽ |
| Активы | 90,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 16,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,80 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,28 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,12 |
| Коэффициент автономии | 0,19 |
| Финансовый рычаг | 4,36 |
| Рентабельность продаж | 3,5 % |
| Чистая рентабельность | -1,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -23,0 % |
| Оборачиваемость активов | 3,71 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 34 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 16 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 31 дн. |
| Финансовый цикл | 19 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,44 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,80 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 19 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1,2 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.