Финансы ОГУП "ОБЛАСТНАЯ КАЗНА", Челябинск
ОБЛАСТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОБЛАСТНАЯ КАЗНА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 20 907 | 18 018 | 16 188 | 24 448 | 15 765 | 16 869 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 201 | 8 994 | 9 072 | 8 768 | 8 390 | 7 830 |
| Основные средства на конец отчетного года | 8 907 | 8 994 | 4 693 | 4 661 | 4 555 | 4 267 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 4 379 | 4 107 | 3 835 | 3 563 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 293 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 706 | 9 024 | 7 116 | 15 680 | 7 375 | 9 039 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 820 | 3 494 | 3 576 | 4 200 | 4 258 | 4 065 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 714 | 3 617 | 3 082 | 2 894 | 2 246 | 2 912 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 6 000 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 136 | 1 865 | 457 | 2 585 | 857 | 2 056 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 36 | 48 | 1 | 14 | 6 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 12 574 | 20 905 | 18 015 | 16 188 | 24 448 | 15 765 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 482 | 9 229 | 8 994 | 9 072 | 8 768 | 8 390 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 482 | 8 907 | 4 347 | 4 693 | 4 661 | 4 555 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 4 647 | 4 379 | 4 107 | 3 835 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 322 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 091 | 11 676 | 9 021 | 7 116 | 15 680 | 7 375 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 114 | 2 820 | 3 494 | 3 576 | 4 200 | 4 258 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 722 | 8 684 | 3 662 | 3 082 | 2 894 | 2 246 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 000 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 224 | 136 | 1 865 | 457 | 2 585 | 857 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 31 | 36 | 1 | 14 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 20 907 | 18 018 | 16 188 | 24 447 | 15 765 | 16 869 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 261 | 13 203 | 14 990 | 23 297 | 13 558 | 15 155 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 268 | 2 267 | 335 | 335 | 335 | 335 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 50 | 50 | 50 | 50 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 493 | 10 436 | 14 105 | 22 413 | 12 673 | 14 270 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 11 | 11 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 11 | 11 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 635 | 4 803 | 1 198 | 1 150 | 2 207 | 1 714 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 12 635 | 4 803 | 940 | 800 | 1 559 | 1 374 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 258 | 350 | 648 | 340 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 12 574 | 20 905 | 18 015 | 16 188 | 24 447 | 15 765 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 233 | 8 267 | 12 956 | 14 990 | 23 297 | 13 558 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 267 | 2 267 | 335 | 335 | 335 | 335 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 50 | 50 | 50 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 466 | 5 499 | 12 121 | 14 105 | 22 413 | 12 673 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 | 11 | 11 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 7 | 11 | 11 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 333 | 12 627 | 5 048 | 1 198 | 1 150 | 2 207 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 333 | 12 627 | 4 803 | 940 | 800 | 1 559 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 245 | 258 | 350 | 648 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 423 | 16 377 | 22 033 | 22 765 | 20 260 | 15 807 |
| Выручка за предыдущий год | 14 539 | 20 467 | 23 885 | 26 915 | 22 960 | 18 345 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 116 | 4 090 | 1 852 | 4 150 | 2 700 | 2 538 |
| Выручка за отчетный год | 20 467 | 23 885 | 26 915 | 22 960 | 18 345 | 16 091 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 377 | 22 033 | 22 765 | 20 260 | 15 807 | 14 039 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 790 | 8 614 | 5 761 | 913 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 373 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 17 456 | 15 243 | 14 151 | 14 499 | 16 917 | 13 126 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 090 | 1 852 | 4 150 | 2 700 | 2 538 | 2 052 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 546 | 8 614 | 5 761 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 392 | 373 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 557 | 17 456 | 15 487 | 14 151 | 14 499 | 16 917 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 789 | 3 562 | 10 116 | 2 546 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 320 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 617 | 623 | 1 487 | 15 231 | 5 993 | 8 970 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 478 | 1 624 | 6 539 | 10 876 | 7 937 | 7 337 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 532 | 3 562 | 10 116 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 320 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 970 | 617 | 613 | 1 487 | 15 231 | 5 993 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 186 | 1 489 | 1 627 | 6 539 | 10 876 | 7 937 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 207 | 2 877 | 9 264 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 007 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 6 | 4 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 293 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 23 | 685 | 852 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 007 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 4 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 293 | |||||
| Прочее за отчетный год | 685 | 852 | 529 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 460 | 2 877 | 8 770 | 2 046 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 460 | 2 877 | 9 264 | 2 046 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 7 163 | 2 877 | 8 770 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 956 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 267 | 2 267 | 335 | 335 | 335 | 335 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 50 | 50 | 50 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 466 | 5 499 | 12 121 | 14 105 | 22 413 | 12 673 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 7 233 | 8 266 | 12 956 | 14 990 | 23 297 | 13 558 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 268 | 2 267 | 335 | 335 | 335 | 335 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 50 | 50 | 50 | 50 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 493 | 10 436 | 14 105 | 22 413 | 12 673 | 14 270 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 261 | 13 203 | 14 990 | 23 298 | 13 558 | 15 155 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 027 | 4 937 | 2 877 | 8 769 | 1 597 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 028 | 4 937 | 2 877 | 8 769 | 1 597 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 877 | 8 769 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 877 | 8 769 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 461 | 9 740 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 461 | 9 740 | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 50 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 8 261 | 13 203 | 14 990 | 23 297 | 13 558 | 15 154 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 7 233 | 8 267 | 12 956 | 14 990 | 23 297 | 13 558 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 325 | 1 000 | 2 128 | 1 553 | 1 200 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 16 257 | 30 525 | 24 922 | 40 779 | 51 371 | 18 580 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 16 231 | 30 528 | 24 708 | 29 119 | 18 417 | 18 160 |
| Прочие поступления за отчетный год | 26 | 214 | 11 660 | 32 954 | 420 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 15 932 | 29 525 | 26 330 | 38 651 | 49 818 | 17 380 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 996 | 15 212 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 345 | 6 417 | 7 652 | 7 720 | 9 311 | 7 787 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 | 425 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 586 | 7 471 | 18 678 | 30 931 | 40 507 | 9 593 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 325 | 1 000 | 2 128 | 1 553 | 1 200 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -2,0 млн ₽ | 4,5 млн ₽ | 9,3 млн ₽ |
| Активы | 20,9 млн ₽ | 18,0 млн ₽ | 24,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 23,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,93 | 1,88 | 13,63 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,70 | 1,14 | 9,98 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,39 | 7,47 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,95 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,05 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -9,7 % | 24,8 % | 37,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 39,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 252 дн. | 689 дн. | 568 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 13,63 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 95 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.