Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВО СПЕЦИАЛЬНОГО ОБОРУДОВАНИЯ", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВО СПЕЦИАЛЬНОГО ОБОРУДОВАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 179 | 1 252 | 1 420 | 1 661 | 1 942 | 1 065 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 80 | 607 | 792 | 693 | 594 | 570 |
| Основные средства на конец отчетного года | 80 | 607 | 792 | 693 | 594 | 570 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 099 | 645 | 628 | 968 | 1 348 | 495 |
| Запасы на конец отчетного года | 707 | 555 | 46 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 213 | 5 | 628 | 921 | 1 348 | 495 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 179 | 85 | 1 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 204 | 1 179 | 1 182 | 1 420 | 1 661 | 1 942 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 160 | 80 | 608 | 792 | 693 | 1 942 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 160 | 80 | 608 | 792 | 693 | 594 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 348 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 44 | 1 099 | 574 | 628 | 968 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 707 | 484 | 46 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 | 213 | 5 | 628 | 921 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 31 | 179 | 85 | 1 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 179 | 1 252 | 1 420 | 1 661 | 1 942 | 1 065 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 185 | 714 | 47 | 181 | 182 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 182 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 994 | 538 | 1 373 | 1 480 | 1 760 | 2 099 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 994 | 538 | 1 373 | 1 480 | 1 760 | 2 099 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 204 | 1 179 | 1 182 | 1 420 | 1 661 | 1 942 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 204 | 185 | 580 | 47 | 181 | 182 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 182 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 994 | 602 | 1 373 | 1 480 | 1 760 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 994 | 602 | 1 373 | 1 480 | 1 760 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 201 | 49 | 762 | |||
| Выручка за предыдущий год | 3 181 | 3 280 | 11 248 | 4 742 | 3 454 | 2 063 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 980 | 3 231 | 10 486 | 5 359 | 3 761 | 2 466 |
| Выручка за отчетный год | 3 280 | 10 772 | 4 742 | 3 454 | 2 063 | 1 328 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 | 650 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 49 | 650 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 231 | 10 122 | 5 359 | 3 761 | 2 466 | 1 601 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 201 | 49 | 762 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 35 | 618 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 14 | 32 | 25 | 28 | 25 | 16 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 188 | 35 | 730 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 | 14 | 32 | 25 | 28 | 25 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 188 | 3 | 626 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 32 | 104 | 44 | 38 | 20 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 101 | 44 | 38 | 20 | 14 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 35 | 517 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 35 | 517 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 35 тыс. ₽ | 517 тыс. ₽ | -686 тыс. ₽ | -373 тыс. ₽ | -448 тыс. ₽ |
| Активы | 1,2 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 185 тыс. ₽ | 714 тыс. ₽ | 47 тыс. ₽ | 181 тыс. ₽ | 182 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 | 1,20 | 0,46 | 0,65 | 0,77 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,39 | 0,17 | 0,46 | 0,62 | 0,77 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | 0,16 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,16 | 0,57 | 0,03 | 0,11 | 0,09 |
| Финансовый рычаг | 5,37 | 0,75 | 29,21 | 8,18 | 9,67 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,0 % | 41,3 % | -48,3 % | -22,5 % | -23,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 18,9 % | 72,4 % | -1 459,6 % | -206,1 % | -246,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 80 дн. | 20 дн. | — | 4 дн. | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,77 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.