Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕЛЯБИНСКИЙ ЗАВОД РЕЗЬБОВЫХ КАЛИБРОВ", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕЛЯБИНСКИЙ ЗАВОД РЕЗЬБОВЫХ КАЛИБРОВ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 873 | 4 177 | 4 090 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 109 | 59 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 109 | 59 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 764 | 4 118 | 4 090 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 520 | 365 | 2 147 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 198 | 3 752 | 1 902 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 46 | 1 | 41 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 909 | 4 018 | 4 177 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 119 | 109 | 59 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 119 | 109 | 59 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 790 | 3 909 | 4 118 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 539 | 1 699 | 365 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 246 | 2 184 | 3 752 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 005 | 26 | 1 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 873 | 4 177 | 4 090 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 | 3 906 | 3 972 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 861 | 271 | 118 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 264 | 271 | 118 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 597 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 909 | 4 018 | 4 177 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 12 | 3 882 | 3 906 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 897 | 136 | 271 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 345 | 136 | 271 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 552 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 613 | 361 | 89 |
| Выручка за предыдущий год | 4 602 | 2 353 | 1 869 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 989 | 1 992 | 1 780 |
| Выручка за отчетный год | 2 427 | 1 869 | 2 357 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 241 | 89 | 186 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 241 | 89 | 186 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 186 | 1 780 | 2 171 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 613 | 361 | 89 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 184 | 80 | 160 |
| Прочие расходы за отчетный год | 57 | 9 | 26 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 613 | 330 | 80 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 31 | 9 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 39 | 273 | 24 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 574 | 57 | 56 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 139 | 56 | 94 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 45 | 24 | 66 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 45 | 24 | 66 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 45 тыс. ₽ | 24 тыс. ₽ | 66 тыс. ₽ |
| Активы | 3,9 млн ₽ | 4,2 млн ₽ | 4,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 12 тыс. ₽ | 3,9 млн ₽ | 4,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,97 | 15,20 | 34,66 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,58 | 13,85 | 16,47 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,35 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | 0,94 | 0,97 |
| Финансовый рычаг | 321,75 | 0,07 | 0,03 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,2 % | 0,6 % | 1,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 375,0 % | 0,6 % | 1,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 254 дн. | 75 дн. | 361 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 34,66 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 97 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.