Финансы МУП "ДЕПАРТАМЕНТ ПРОДОВОЛЬСТВИЯ", Челябинск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЕПАРТАМЕНТ ПРОДОВОЛЬСТВИЯ И СОЦИАЛЬНОГО ПИТАНИЯ Г. ЧЕЛЯБИНСКА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 13 360 | 12 292 | 11 408 | 47 984 | 48 347 | 37 148 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 10 181 | 9 188 | 8 222 | 41 877 | 40 143 | 30 335 |
| Основные средства на конец отчетного года | 10 181 | 9 188 | 8 222 | 41 877 | 40 143 | 30 335 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 179 | 3 104 | 3 186 | 6 107 | 8 204 | 6 813 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 494 | 2 400 | 2 449 | 1 467 | 1 992 | 877 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 392 | 238 | 328 | 550 | 1 429 | 2 011 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 600 | 3 000 | 3 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 293 | 466 | 407 | 1 036 | 1 466 | 700 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 | 454 | 318 | 226 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 13 719 | 13 334 | 12 292 | 11 408 | 47 983 | 48 347 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 11 281 | 10 181 | 9 188 | 8 222 | 41 877 | 40 143 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 11 281 | 10 181 | 9 188 | 8 222 | 41 877 | 40 143 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 438 | 3 154 | 3 104 | 3 186 | 6 107 | 8 204 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 041 | 2 494 | 2 400 | 2 448 | 1 467 | 1 992 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 281 | 367 | 238 | 329 | 550 | 1 429 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 600 | 3 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 116 | 293 | 466 | 407 | 1 036 | 1 466 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 | 454 | 318 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 13 360 | 12 292 | 11 408 | 47 984 | 48 347 | 37 148 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 107 | 8 717 | 8 596 | 44 054 | 44 991 | 29 836 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 468 | 1 468 | 1 468 | 1 468 | 1 468 | 1 468 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 10 917 | 10 960 | 10 960 | 44 951 | 44 951 | 30 127 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 253 | 3 575 | 2 813 | 3 930 | 3 356 | 7 312 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 200 | 74 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 253 | 3 375 | 2 739 | 3 930 | 2 979 | 7 026 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 377 | 479 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 13 719 | 13 334 | 12 292 | 11 408 | 47 983 | 48 347 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 103 | 10 107 | 8 717 | 8 596 | 44 054 | 44 991 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 468 | 1 468 | 1 468 | 1 468 | 1 468 | 1 468 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 10 917 | 10 917 | 10 960 | 10 960 | 44 951 | 44 951 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 616 | 3 227 | 3 575 | 2 812 | 3 930 | 3 356 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 200 | 74 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 616 | 3 227 | 3 375 | 2 738 | 3 930 | 2 979 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 377 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 229 | 8 833 | 11 003 | 12 345 | 9 679 | 14 430 |
| Выручка за предыдущий год | 11 297 | 19 590 | 21 001 | 19 288 | 16 223 | 27 103 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 068 | 10 757 | 9 998 | 6 943 | 6 544 | 12 673 |
| Выручка за отчетный год | 19 590 | 21 001 | 19 288 | 16 223 | 27 103 | 60 624 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 833 | 11 003 | 12 345 | 9 679 | 14 430 | 42 341 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 26 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 9 742 | 13 753 | 12 319 | 15 708 | 15 201 | 48 271 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 10 757 | 9 998 | 6 943 | 6 544 | 12 673 | 18 283 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 26 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 6 588 | 9 742 | 13 753 | 12 319 | 15 708 | 15 201 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 80 | 1 807 | 1 569 | 533 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 32 | 368 | 390 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 37 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 020 | 1 623 | 360 | 10 340 | 30 003 | 6 555 |
| Прочие расходы за отчетный год | 31 | 223 | 413 | 2 499 | 28 031 | 482 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 80 | 1 807 | 1 591 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 32 | 368 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 37 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 127 | 1 020 | 1 623 | 360 | 10 340 | 30 003 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 31 | 31 | 223 | 413 | 2 499 | 28 009 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 | 1 467 | 1 591 | |||
| Прочее за предыдущий год | 9 | 76 | 83 | 94 | 340 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 406 | 630 | ||||
| Прочее за отчетный год | 76 | 83 | 94 | 340 | 226 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 | 1 467 | 937 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 | 1 467 | 937 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 196 | 4 | 1 467 | 1 591 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 468 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 12 385 | 12 385 | 12 428 | 12 428 | 46 419 | 46 419 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 103 | 10 107 | 8 717 | 8 596 | 44 054 | 44 991 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 12 385 | 12 428 | 12 428 | 46 419 | 46 419 | 31 595 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 107 | 8 717 | 8 596 | 44 054 | 44 991 | 29 836 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 33 991 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 | 1 467 | 937 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 | 35 458 | 937 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 | 1 467 | 937 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 | 1 467 | 937 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 14 824 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 433 | 121 | 331 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 433 | 121 | 15 155 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 433 | 96 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 433 | 96 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 234 | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 43 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 10 107 | 8 717 | 8 596 | 44 054 | 44 991 | 29 836 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 103 | 10 107 | 8 718 | 8 596 | 44 054 | 44 991 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 177 | 173 | 3 229 | 830 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 19 646 | 21 657 | 20 129 | 26 771 | 62 527 | 63 925 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 19 497 | 21 163 | 19 288 | 16 182 | 27 102 | 33 305 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 145 | 841 | 9 570 | 30 224 | 30 603 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 149 | 349 | 1 019 | 5 201 | 17 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 19 469 | 21 484 | 20 188 | 23 542 | 61 697 | 64 691 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 15 048 | 15 682 | 12 677 | 15 285 | 37 482 | 43 554 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 031 | 3 895 | 4 987 | 5 207 | 17 566 | 17 636 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 220 | 701 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 390 | 1 907 | 2 524 | 3 050 | 6 429 | 2 800 |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 600 | 400 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 2 600 | 400 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 177 | 173 | 629 | 430 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -121 тыс. ₽ | 937 тыс. ₽ | -331 тыс. ₽ |
| Активы | 11,4 млн ₽ | 48,3 млн ₽ | 37,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 | 2,44 | 0,93 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,26 | 1,76 | 0,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 | 1,33 | 0,51 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,1 % | 1,9 % | -0,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 129 дн. | 57 дн. | 18 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,93 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.