Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ЭТАЛОН", Магнитогорск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ЭТАЛОН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 232 438 | 221 538 | 206 403 | 220 130 | 241 604 | 244 718 | 357 429 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 122 734 | 125 792 | 125 659 | 121 026 | 121 073 | 117 903 | 115 175 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 49 | 41 | 32 | 24 | 37 | 69 | 81 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 191 | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 122 401 | 125 419 | 125 188 | 119 635 | 120 202 | 117 183 | 114 493 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 93 | 142 | 247 | 1 175 | 643 | 651 | 600 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 191 | 191 | 191 | 191 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 109 704 | 95 746 | 80 744 | 99 104 | 120 532 | 126 815 | 242 254 |
| Запасы на конец отчетного года | 39 249 | 35 760 | 32 949 | 43 392 | 39 216 | 45 083 | 107 879 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 188 | 3 944 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 22 586 | 32 782 | 32 724 | 13 627 | 44 613 | 75 191 | 111 759 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 28 290 | 19 840 | 14 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 30 745 | 12 372 | 2 932 | 3 841 | 9 038 | 747 | 741 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 17 125 | 14 644 | 12 140 | 9 954 | 7 825 | 5 793 | 3 931 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 215 081 | 232 438 | 221 538 | 206 403 | 220 130 | 241 604 | 244 718 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 98 449 | 122 734 | 125 792 | 125 659 | 121 026 | 121 073 | 117 903 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 57 | 49 | 41 | 32 | 24 | 37 | 69 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 191 | 191 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 98 125 | 122 401 | 125 419 | 125 188 | 119 635 | 120 202 | 117 183 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 58 | 93 | 142 | 247 | 1 175 | 643 | 651 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 209 | 191 | 191 | 191 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 116 632 | 109 704 | 95 746 | 80 744 | 99 104 | 120 532 | 126 815 |
| Запасы на конец предыдущего года | 42 480 | 39 249 | 35 760 | 32 948 | 43 392 | 39 216 | 45 083 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 188 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 42 954 | 22 586 | 32 782 | 32 724 | 13 627 | 44 613 | 75 191 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 28 290 | 19 840 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 11 902 | 30 745 | 12 372 | 2 932 | 3 841 | 9 038 | 747 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 19 295 | 17 125 | 14 644 | 12 140 | 9 954 | 7 825 | 5 793 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 232 438 | 221 539 | 206 403 | 220 130 | 241 604 | 244 719 | 357 429 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 43 588 | 59 845 | 103 580 | 202 505 | 202 911 | 218 579 | 263 050 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 413 | 413 | 413 | 413 | 413 | 413 | 413 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 41 463 | 57 720 | 101 455 | 200 379 | 200 785 | 216 453 | 260 924 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 234 | 4 352 | 3 735 | 4 008 | 3 544 | 3 585 | 5 637 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 5 234 | 4 352 | 3 735 | 4 008 | 3 544 | 3 585 | 5 637 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 183 616 | 157 341 | 99 087 | 13 617 | 35 149 | 22 555 | 88 742 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 000 | 72 000 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 183 616 | 157 341 | 99 087 | 13 617 | 35 149 | 20 555 | 16 742 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 215 081 | 232 438 | 221 539 | 206 403 | 220 130 | 241 604 | 244 719 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 33 201 | 43 588 | 59 845 | 103 580 | 202 505 | 202 911 | 218 579 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 413 | 413 | 413 | 413 | 413 | 413 | 413 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 31 075 | 41 463 | 57 720 | 101 455 | 200 379 | 200 785 | 216 453 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 706 | 5 234 | 4 352 | 3 735 | 4 008 | 3 544 | 3 585 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 706 | 5 234 | 4 352 | 3 735 | 4 008 | 3 544 | 3 585 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 179 174 | 183 616 | 157 341 | 99 087 | 13 617 | 35 149 | 22 555 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 000 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 179 174 | 183 616 | 157 341 | 99 087 | 13 617 | 35 149 | 20 555 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 100 006 | 114 513 | 78 131 | 86 981 | 79 600 | 49 819 | 49 390 |
| Выручка за предыдущий год | 315 319 | 244 764 | 198 397 | 218 355 | 193 685 | 219 112 | 278 430 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 215 313 | 130 251 | 120 266 | 131 374 | 114 085 | 169 293 | 229 040 |
| Выручка за отчетный год | 244 764 | 198 397 | 218 355 | 193 685 | 219 112 | 278 430 | 454 808 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 114 513 | 78 131 | 86 468 | 79 600 | 49 819 | 49 390 | 70 083 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 15 579 | 519 | 17 580 | 50 348 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 106 | 158 | 1 054 | 1 219 | 49 300 | 31 810 | 19 735 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 98 828 | 81 680 | 89 447 | 81 255 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 130 251 | 120 266 | 131 887 | 114 085 | 169 293 | 229 040 | 384 725 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 15 579 | 519 | 17 580 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 364 | 106 | 158 | 1 054 | 1 219 | 49 300 | 31 810 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 130 045 | 98 828 | 81 680 | 89 961 | 81 255 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 13 065 | 15 590 | 43 140 | 98 269 | 524 | 19 596 | 55 551 |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 414 | 1 519 | 2 416 | 2 718 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 572 | 21 856 | 67 724 | 109 680 | 6 963 | 10 921 | 9 442 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 086 | 2 559 | 20 551 | 9 951 | 8 477 | 11 321 | 6 957 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 13 065 | 15 590 | 43 139 | 98 269 | 524 | 19 596 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 414 | 1 519 | 2 416 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 31 267 | 3 572 | 21 856 | 67 724 | 109 680 | 6 963 | 10 921 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 957 | 6 086 | 2 559 | 20 551 | 9 951 | 8 477 | 11 321 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 387 | 16 258 | 43 734 | 98 925 | 407 | 15 668 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 233 | 181 | 262 | 127 | 48 | 3 896 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 60 | 2 528 | 881 | 617 | 272 | 463 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 998 | 35 | 49 | 105 | 928 | 8 | |
| Прочее за предыдущий год | 306 | 4 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 181 | 262 | 127 | 48 | 3 896 | 8 977 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 786 | 9 223 | 20 309 | 30 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 786 | 9 223 | 20 309 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 528 | 617 | 463 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 35 | 930 | 105 | 928 | 532 | 8 | |
| Прочее за отчетный год | 4 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 387 | 16 258 | 43 735 | 98 925 | 407 | 15 668 | 44 470 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 387 | 16 258 | 43 735 | 98 925 | 407 | 15 668 | 44 470 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 10 387 | 16 258 | 43 734 | 98 925 | 407 | 15 668 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 413 | 413 | 413 | 413 | 413 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 57 720 | 101 455 | 200 379 | 200 785 | 216 453 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 59 845 | 103 580 | 202 504 | 202 910 | 218 578 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 413 | 413 | 413 | 413 | 413 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 | 1 712 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 101 455 | 200 379 | 200 785 | 216 453 | 260 924 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 103 580 | 202 504 | 202 910 | 218 578 | 263 049 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 735 | 98 925 | 406 | 15 668 | 44 471 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 43 735 | 98 925 | 406 | 15 668 | 44 471 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 735 | 98 925 | 406 | 15 668 | 44 471 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 43 735 | 98 925 | 406 | 15 668 | 44 471 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 103 580 | 202 505 | 202 911 | 218 579 | 263 050 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 59 845 | 103 580 | 202 505 | 202 911 | 218 579 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 249 219 | 232 140 | 205 149 | 274 909 | 847 395 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 220 441 | 222 156 | 202 919 | 264 899 | 458 683 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 28 778 | 9 984 | 2 230 | 10 010 | 388 712 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 300 706 | 770 211 | 724 891 | 1 315 564 | 2 513 503 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 123 988 | 84 518 | 111 930 | 173 897 | 386 906 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 31 607 | 51 888 | 41 865 | 43 818 | 44 881 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 20 | 187 | 11 317 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 145 111 | 633 785 | 570 909 | 1 097 849 | 2 070 399 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 333 | 1 498 | 2 416 | 2 718 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 333 | 1 498 | 2 416 | 2 718 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 322 | 11 987 | 3 694 | 3 544 | 4 961 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 5 322 | 11 987 | 3 694 | 3 544 | 4 961 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 46 200 | 101 608 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 46 200 | 101 608 | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 46 200 | 101 608 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 169 | 510 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 16,3 млн ₽ | 43,7 млн ₽ | 407 тыс. ₽ | 15,7 млн ₽ | 44,5 млн ₽ |
| Активы | 221,5 млн ₽ | 206,4 млн ₽ | 241,6 млн ₽ | 244,7 млн ₽ | 357,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 202,9 млн ₽ | 218,6 млн ₽ | 263,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,61 | 0,81 | 3,43 | 5,62 | 2,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,29 | 0,36 | 2,09 | 3,37 | 1,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | 0,03 | 0,82 | 0,03 | 0,17 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,84 | 0,89 | 0,74 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,19 | 0,12 | 0,36 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,3 % | 21,2 % | 0,2 % | 6,4 % | 12,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 0,2 % | 7,2 % | 16,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 109 дн. | 91 дн. | 85 дн. | 72 дн. | 102 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,73 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 74 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.