Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР", Варна
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 445 | 6 124 | 6 017 | 4 809 | 8 428 | 6 554 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 445 | 6 124 | 6 017 | 4 809 | 8 428 | 6 554 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 439 | 3 713 | 1 906 | 2 782 | 8 394 | 4 484 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 99 | 2 023 | 1 244 | 1 852 | 2 045 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 907 | 388 | 2 867 | 175 | 34 | 25 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 445 | 6 124 | 6 017 | 4 809 | 8 428 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 445 | 6 124 | 6 017 | 4 809 | 8 428 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 439 | 3 713 | 1 906 | 2 782 | 5 926 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 99 | 2 023 | 1 244 | 1 852 | 2 468 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 907 | 388 | 2 867 | 175 | 34 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 445 | 6 124 | 6 017 | 4 809 | 8 428 | 6 554 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 410 | 2 792 | 3 112 | 1 240 | 1 932 | 2 389 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 035 | 3 332 | 2 905 | 3 569 | 6 496 | 4 165 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 035 | 3 296 | 2 903 | 2 173 | 4 963 | 2 614 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 36 | 2 | 1 396 | 1 493 | 1 490 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 40 | 61 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 445 | 6 124 | 6 017 | 4 809 | 8 428 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 410 | 2 792 | 3 112 | 1 240 | 1 932 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 035 | 3 332 | 2 905 | 3 569 | 6 496 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 035 | 3 296 | 2 903 | 2 173 | 4 963 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 36 | 2 | 1 396 | 1 493 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 40 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 174 | 1 466 | 822 | |||
| Выручка за предыдущий год | 10 880 | 28 146 | 11 760 | 10 175 | 13 008 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 706 | 26 680 | 12 274 | 10 589 | 12 186 | |
| Выручка за отчетный год | 10 880 | 28 146 | 11 760 | 10 175 | 13 008 | 3 341 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 174 | 1 466 | 822 | 505 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 174 | 1 466 | 822 | 505 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 10 706 | 26 680 | 12 274 | 10 589 | 12 186 | 2 836 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 174 | 1 466 | 822 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 148 | 1 466 | 822 | 505 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 26 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 174 | 1 466 | 822 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 148 | 1 246 | 692 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 26 | 220 | 118 | 102 | 130 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 220 | 118 | 102 | 130 | 48 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 148 | 1 246 | 692 | 457 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 148 | 1 246 | 692 | 457 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 148 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | -632 тыс. ₽ | -516 тыс. ₽ | 692 тыс. ₽ | 457 тыс. ₽ |
| Активы | 4,4 млн ₽ | 6,1 млн ₽ | 6,0 млн ₽ | 4,8 млн ₽ | 8,4 млн ₽ | 6,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,4 млн ₽ | 2,8 млн ₽ | 3,1 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 2,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,46 | 1,84 | 2,07 | 1,35 | 1,30 | 1,57 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,33 | 0,72 | 1,42 | 0,57 | 0,01 | 0,50 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,30 | 0,12 | 0,99 | 0,05 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,32 | 0,46 | 0,52 | 0,26 | 0,23 | 0,36 |
| Финансовый рычаг | 2,15 | 1,19 | 0,93 | 2,88 | 3,36 | 1,74 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,3 % | 20,3 % | -10,5 % | -10,7 % | 8,2 % | 7,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 10,5 % | 44,6 % | -20,3 % | -41,6 % | 35,8 % | 19,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 117 дн. | 51 дн. | 57 дн. | 96 дн. | 251 дн. | 577 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,57 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.