Финансы АГАПОВСКОЕ ОГУП ПРСД, Агаповка
АГАПОВСКОЕ ОБЛАСТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО РЕМОНТУ И СОДЕРЖАНИЮ АВТОМОБИЛЬНЫХ ДОРОГ
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 114 107 | 114 461 | 378 202 | 55 977 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 30 249 | 26 369 | 292 692 | 10 332 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 11 232 | 7 352 | 284 441 | 2 082 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 8 251 | 8 251 | 8 251 | 8 251 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 10 766 | 10 766 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 83 858 | 88 092 | 85 510 | 45 645 |
| Запасы на конец отчетного года | 57 624 | 62 057 | 24 784 | 13 765 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 4 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 24 175 | 25 210 | 59 917 | 31 423 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 321 | 684 | 760 | 406 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 734 | 141 | 50 | 51 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 91 168 | 114 107 | 114 461 | 378 202 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 20 845 | 30 249 | 26 369 | 292 692 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 16 704 | 11 232 | 7 352 | 284 441 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 4 141 | 8 251 | 8 251 | 8 251 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 10 766 | 10 766 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 70 323 | 83 858 | 88 092 | 85 510 |
| Запасы на конец предыдущего года | 31 101 | 57 624 | 62 057 | 24 784 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 165 | 24 175 | 25 210 | 59 917 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 674 | 1 321 | 684 | 760 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 383 | 734 | 141 | 50 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 114 106 | 114 461 | 378 202 | 55 977 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 48 654 | 46 398 | 682 | 1 306 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 172 | 1 172 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 46 983 | 44 726 | 182 | 806 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 727 | 832 | 832 | 832 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 727 | 832 | 832 | 832 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 63 725 | 67 231 | 376 689 | 53 839 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 63 725 | 67 231 | 93 687 | 53 839 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 283 002 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 91 168 | 114 107 | 114 461 | 378 202 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 39 521 | 48 655 | 46 398 | 682 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 172 | 1 172 | 1 172 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 37 849 | 46 983 | 44 726 | 182 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 351 | 1 727 | 832 | 832 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 351 | 1 727 | 832 | 832 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 49 296 | 63 725 | 67 231 | 376 689 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 49 296 | 63 725 | 67 231 | 93 687 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 283 002 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 465 | 10 795 | ||
| Выручка за предыдущий год | 78 872 | 98 201 | 66 878 | 92 939 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 85 035 | 99 921 | 57 413 | 82 144 |
| Выручка за отчетный год | 98 201 | 66 878 | 92 939 | 93 416 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 465 | 10 795 | 12 104 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 271 | 484 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 11 108 | 9 194 | 10 311 | 12 946 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 99 921 | 57 413 | 82 144 | 81 312 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 271 | 484 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 365 | 11 108 | 9 194 | 10 311 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 80 | 1 158 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 7 | 10 | 7 | 17 |
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 11 347 | 1 188 | 1 516 | 8 030 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 658 | 1 698 | 1 927 | 6 047 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 80 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 | 10 | 7 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 715 | 11 347 | 1 188 | 1 516 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 445 | 2 658 | 1 698 | 1 927 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 131 | 119 | 40 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 25 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 538 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 035 | 4 110 | ||
| Прочее за предыдущий год | 22 | 470 | 523 | 40 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 25 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 110 | |||
| Прочее за отчетный год | 470 | 523 | 40 | 440 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 131 | 119 | 40 | 718 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 131 | 119 | 40 | 718 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 131 | 119 | 40 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 172 | 1 172 | 1 172 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 37 849 | 46 983 | 44 726 | 182 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 39 521 | 48 655 | 46 398 | 682 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 172 | 1 172 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 46 983 | 44 726 | 182 | 806 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 48 654 | 46 398 | 682 | 1 306 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 134 | 676 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 9 134 | 676 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 676 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 676 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | 1 172 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 257 | 44 544 | 52 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 257 | 45 716 | 52 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 615 | 40 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 1 615 | 40 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 576 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 576 | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 | 60 | 52 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 66 | 60 | 52 | |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 48 654 | 46 398 | 283 683 | 1 306 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 39 521 | 48 654 | 46 398 | 283 683 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 129 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 126 468 | 63 097 | 63 527 | 87 754 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 126 046 | 55 839 | 62 347 | 87 440 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 422 | 7 258 | 1 180 | 314 |
| Платежи – всего за отчетный год | 126 821 | 63 734 | 63 398 | 88 108 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 38 632 | 21 188 | 36 179 | 52 863 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 51 888 | 20 023 | 13 627 | 14 791 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 11 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 36 301 | 22 523 | 13 581 | 20 454 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 129 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 40 тыс. ₽ | 718 тыс. ₽ |
| Активы | 378,2 млн ₽ | 56,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,23 | 0,85 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,16 | 0,59 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 1,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 110 дн. | 62 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 416 дн. | 242 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,85 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.