Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМБИНАТ ШКОЛЬНОГО ПИТАНИЯ" ОЗЕРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ, Озерск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМБИНАТ ШКОЛЬНОГО ПИТАНИЯ" ОЗЕРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 12 019 | 10 340 | 10 694 | 9 419 | 9 637 | 6 469 | 4 993 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 706 | 4 749 | 4 042 | 3 217 | 2 950 | 2 536 | 2 594 |
| Основные средства на конец отчетного года | 4 706 | 4 749 | 4 042 | 3 217 | 2 950 | 2 536 | 2 594 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 313 | 5 591 | 6 652 | 6 202 | 6 687 | 3 933 | 2 399 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 435 | 4 102 | 3 905 | 3 355 | 3 570 | 2 631 | 1 333 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 13 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 240 | 1 402 | 2 483 | 1 364 | 540 | 531 | 1 043 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 537 | 51 | 175 | 1 332 | 2 425 | 745 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 87 | 37 | 89 | 151 | 152 | 26 | 23 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 12 586 | 12 019 | 10 340 | 10 694 | 9 419 | 9 637 | 6 469 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 289 | 4 706 | 4 749 | 4 042 | 3 217 | 2 950 | 2 536 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 289 | 4 706 | 4 749 | 4 042 | 3 217 | 2 950 | 2 536 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 298 | 7 313 | 5 591 | 6 652 | 6 202 | 6 687 | 3 933 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 852 | 5 435 | 4 102 | 3 905 | 3 355 | 3 570 | 2 631 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 71 | 13 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 045 | 1 240 | 1 402 | 2 483 | 1 364 | 540 | 531 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 279 | 537 | 51 | 175 | 1 332 | 2 425 | 745 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 51 | 87 | 37 | 89 | 151 | 152 | 26 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 12 019 | 10 340 | 10 694 | 9 419 | 9 637 | 6 469 | 4 993 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 855 | 3 193 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 273 | 273 | 273 | 273 | 273 | 273 | 273 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 079 | 2 079 | 2 079 | 2 079 | 2 079 | 2 079 | 2 079 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 18 | 28 | 28 | 28 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 164 | 7 147 | 11 129 | 9 517 | 9 841 | 10 254 | 16 764 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 9 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 164 | 7 138 | 11 129 | 9 517 | 9 841 | 10 254 | 16 764 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 12 586 | 12 019 | 10 340 | 10 694 | 9 419 | 9 637 | 6 469 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 438 | 2 855 | 3 193 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 273 | 273 | 273 | 273 | 273 | 273 | 273 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 079 | 2 079 | 2 079 | 2 079 | 2 079 | 2 079 | 2 079 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 18 | 28 | 28 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 148 | 9 164 | 7 147 | 11 129 | 9 517 | 9 841 | 10 254 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 9 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 148 | 9 164 | 7 138 | 11 129 | 9 517 | 9 841 | 10 254 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 674 | 28 363 | 31 169 | 27 189 | 30 626 | 28 362 | 19 183 |
| Выручка за предыдущий год | 104 180 | 101 309 | 105 606 | 99 466 | 106 160 | 97 571 | 74 340 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 76 506 | 72 946 | 74 437 | 72 277 | 75 534 | 69 209 | 55 157 |
| Выручка за отчетный год | 101 309 | 105 606 | 99 466 | 106 160 | 97 571 | 74 340 | 21 809 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 363 | 31 169 | 27 189 | 30 626 | 28 362 | 19 183 | 6 891 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 066 | 1 530 | 1 029 | 1 234 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 27 297 | 29 639 | 29 809 | 29 597 | 27 128 | 22 160 | 8 253 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 72 946 | 74 437 | 72 277 | 75 534 | 69 209 | 55 157 | 14 918 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 066 | 1 530 | 1 029 | 1 234 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 27 892 | 27 297 | 29 639 | 29 809 | 29 597 | 27 128 | 22 160 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 533 | 962 | 457 | 245 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 95 | 72 | 82 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 69 | 31 | 64 | 157 | 42 | 34 | 29 |
| Прочие расходы за отчетный год | 507 | 527 | 523 | 729 | 1 031 | 539 | 316 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 533 | 962 | 457 | 245 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 106 | 95 | 72 | 82 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 118 | 69 | 31 | 64 | 157 | 42 | 34 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 603 | 507 | 527 | 523 | 729 | 1 031 | 539 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 417 | 770 | 366 | 196 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 116 | 192 | 91 | 49 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 6 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 116 | 192 | 91 | 49 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 417 | 770 | 366 | 196 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 417 | 770 | 366 | 196 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 417 | 770 | 366 | 196 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 352 | 2 352 | 2 352 | 2 352 | 2 352 | 2 352 | 2 352 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 18 | 28 | 28 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 438 | 2 855 | 3 193 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 | 996 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 352 | 2 352 | 2 352 | 2 352 | 2 352 | 2 352 | 2 352 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 18 | 28 | 28 | 28 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 855 | 3 193 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 417 | 770 | 366 | 196 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 417 | 770 | 366 | 196 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 417 | 770 | 366 | 196 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 417 | 770 | 366 | 196 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 432 | 3 628 | 29 | 302 | 3 580 | 7 986 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 432 | 3 628 | 29 | 302 | 3 580 | 7 986 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 161 | 3 482 | 7 986 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 3 161 | 3 482 | 7 986 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 145 | 29 | 27 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 145 | 29 | 27 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 272 | 322 | 275 | 98 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 272 | 322 | 275 | 98 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 18 | 10 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 855 | 3 193 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 438 | 2 855 | 3 193 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 360 | 215 | 1 157 | 1 093 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 109 706 | 108 294 | 99 618 | 108 545 | 101 705 | 75 941 | 22 928 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 109 366 | 106 221 | 98 388 | 106 404 | 96 885 | 73 456 | 21 450 |
| Прочие поступления за отчетный год | 340 | 2 073 | 1 230 | 2 141 | 4 820 | 2 485 | 1 478 |
| Платежи – всего за отчетный год | 109 346 | 108 717 | 99 403 | 107 388 | 100 612 | 77 523 | 23 418 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 70 136 | 63 831 | 56 140 | 61 745 | 57 582 | 38 585 | 7 918 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 23 409 | 25 971 | 26 941 | 27 187 | 26 176 | 31 842 | 14 170 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 323 | 28 | 23 | 41 | 181 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 15 801 | 18 592 | 16 294 | 18 433 | 16 813 | 6 915 | 1 330 |
| Поступления – всего за отчетный год | 38 764 | 39 935 | 32 667 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 38 764 | 39 935 | 32 667 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 38 859 | 39 998 | 32 758 | 98 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 98 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 38 859 | 39 998 | 32 758 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 265 | 124 | 1 157 | 1 093 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 770 тыс. ₽ |
| Активы | 10,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,78 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 20 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,78 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.