Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ПОС. НОВОГОРНЫЙ, Новогорный
МУНИЦИПАЛЬНОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ПОС. НОВОГОРНЫЙ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 54 895 | 67 806 | 72 852 | 86 892 | 96 845 | 111 429 | 114 228 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 27 953 | 30 995 | 30 059 | 31 213 | 29 602 | 49 516 | 50 526 |
| Основные средства на конец отчетного года | 27 436 | 30 428 | 28 941 | 28 943 | 27 844 | 46 373 | 44 417 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 129 | 225 | 900 | 2 110 | 1 642 | 3 042 | 6 051 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 388 | 342 | 218 | 160 | 116 | 101 | 59 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 26 942 | 36 811 | 42 793 | 55 679 | 67 243 | 61 913 | 63 702 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 697 | 2 559 | 2 398 | 2 227 | 1 888 | 1 725 | 1 778 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 112 | 103 | 19 | 8 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 22 259 | 31 638 | 36 429 | 52 388 | 62 972 | 58 050 | 59 381 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 874 | 2 511 | 3 783 | 859 | 2 196 | 1 978 | 2 414 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 183 | 205 | 169 | 160 | 121 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 54 401 | 54 895 | 67 806 | 72 852 | 86 892 | 96 845 | 111 429 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 28 020 | 27 953 | 30 995 | 30 059 | 31 213 | 29 602 | 49 516 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 27 400 | 27 436 | 30 428 | 28 941 | 28 943 | 27 844 | 46 373 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 538 | 129 | 225 | 900 | 2 110 | 1 642 | 3 042 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 82 | 388 | 342 | 218 | 160 | 116 | 101 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 26 381 | 26 942 | 36 811 | 42 793 | 55 679 | 67 243 | 61 913 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 559 | 1 697 | 2 559 | 2 398 | 2 227 | 1 888 | 1 725 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 53 | 112 | 103 | 19 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 703 | 22 259 | 31 638 | 36 429 | 52 388 | 62 972 | 58 050 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 066 | 2 874 | 2 511 | 3 783 | 859 | 2 196 | 1 978 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 183 | 205 | 169 | 160 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 54 895 | 67 806 | 72 852 | 86 892 | 96 846 | 111 429 | 114 227 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 39 216 | 45 051 | 41 063 | 37 529 | 37 691 | 50 915 | 37 867 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 568 | 8 557 | 8 557 | 8 557 | 8 557 | 8 557 | 8 557 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 12 962 | 12 956 | 12 956 | 12 956 | 12 956 | 12 956 | 12 956 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 8 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 12 906 | 18 758 | 14 770 | 11 236 | 11 390 | 24 622 | 11 575 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 | 16 | 31 | 21 | 29 | 24 | 20 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 6 | 16 | 31 | 21 | 29 | 24 | 20 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 673 | 22 739 | 31 758 | 49 342 | 59 126 | 60 490 | 76 340 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 14 935 | 21 521 | 30 368 | 47 738 | 56 723 | 57 598 | 72 610 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 186 | 910 | 1 303 | 1 920 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 738 | 1 218 | 1 390 | 1 419 | 1 493 | 1 591 | 1 810 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 54 401 | 54 895 | 67 806 | 72 852 | 86 892 | 96 846 | 111 429 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 38 242 | 39 216 | 45 051 | 41 063 | 37 529 | 37 691 | 50 915 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 568 | 8 568 | 8 557 | 8 557 | 8 557 | 8 557 | 8 557 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 12 962 | 12 962 | 12 956 | 12 956 | 12 956 | 12 956 | 12 956 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 8 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 11 932 | 12 906 | 18 758 | 14 770 | 11 236 | 11 390 | 24 622 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 | 16 | 31 | 21 | 29 | 24 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 6 | 16 | 31 | 21 | 29 | 24 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 159 | 15 673 | 22 739 | 31 758 | 49 342 | 59 126 | 60 491 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 159 | 14 935 | 21 521 | 30 368 | 47 738 | 56 723 | 57 598 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 186 | 910 | 1 303 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 738 | 1 218 | 1 390 | 1 419 | 1 493 | 1 591 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 121 | 2 870 | 1 335 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 74 490 | 76 149 | 89 577 | 102 917 | 96 496 | 113 351 | 107 468 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 76 690 | 74 028 | 86 707 | 105 951 | 103 358 | 112 016 | 109 770 |
| Выручка за отчетный год | 76 149 | 89 577 | 102 917 | 96 496 | 113 351 | 107 468 | 106 486 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 121 | 2 870 | 1 335 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 121 | 2 870 | 1 335 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 74 028 | 86 707 | 105 951 | 103 358 | 112 016 | 109 770 | 112 802 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 121 | 2 870 | 1 335 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 007 | 2 816 | 800 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 736 | 2 313 | 2 796 | 1 026 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 191 | 1 704 | 7 757 | 8 756 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 | 2 220 | 182 | 4 047 | 3 938 | 4 289 | 3 698 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 118 | 2 274 | 1 213 | 3 511 | 5 082 | 5 537 | 5 710 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 007 | 2 816 | 800 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 736 | 2 313 | 2 796 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 191 | 1 704 | 7 757 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 54 | 4 | 2 220 | 182 | 4 047 | 3 938 | 4 289 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 924 | 1 118 | 2 274 | 1 213 | 3 511 | 5 082 | 5 537 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 574 | 1 757 | 324 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 17 | 1 144 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 6 | 10 | 15 | 4 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 538 | 95 | 675 | 1 211 | 1 400 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 17 | 1 144 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 232 | 495 | 153 | 135 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 76 | 232 | 495 | 153 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 6 | 10 | 15 | 8 | 4 | 3 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 95 | 675 | 1 211 | 1 400 | 3 009 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 574 | 1 757 | 324 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 574 | 1 757 | 324 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 574 | 1 757 | 324 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 21 530 | 21 530 | 21 513 | 21 513 | 21 513 | 21 513 | 21 513 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 8 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 932 | 12 906 | 18 758 | 14 770 | 11 236 | 11 390 | 24 622 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 38 242 | 39 216 | 45 051 | 41 063 | 37 529 | 37 691 | 50 915 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 | 4 780 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 21 530 | 21 513 | 21 513 | 21 513 | 21 513 | 21 513 | 21 513 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 8 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 906 | 18 758 | 14 770 | 11 236 | 11 390 | 24 622 | 11 575 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 39 216 | 45 051 | 41 063 | 37 529 | 37 691 | 50 915 | 37 867 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 094 | 6 374 | 439 | 2 026 | 324 | 20 403 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 094 | 6 374 | 439 | 2 026 | 324 | 20 403 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 574 | 1 757 | 324 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 574 | 1 757 | 324 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 520 | 4 617 | 439 | 2 026 | 20 403 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 520 | 4 617 | 439 | 2 026 | 20 403 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 17 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 120 | 522 | 4 427 | 5 560 | 162 | 7 179 | 13 047 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 120 | 539 | 4 427 | 5 560 | 162 | 7 179 | 13 047 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 405 | 5 560 | 7 107 | 13 047 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 3 405 | 5 560 | 7 107 | 13 047 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 17 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 120 | 522 | 1 022 | 72 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 120 | 539 | 1 022 | 72 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 162 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 162 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 8 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 39 216 | 45 051 | 41 063 | 37 529 | 37 691 | 50 915 | 37 867 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 37 704 | 39 216 | 45 051 | 41 063 | 37 529 | 37 691 | 50 915 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 234 | 1 272 | 1 418 | 600 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 87 680 | 94 620 | 117 887 | 104 222 | 121 746 | 138 113 | 126 266 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 87 338 | 93 412 | 114 503 | 100 809 | 116 928 | 130 785 | 117 778 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 471 | 2 710 | 3 351 | 3 743 | 3 651 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 342 | 1 208 | 913 | 703 | 1 467 | 3 585 | 4 837 |
| Платежи – всего за отчетный год | 86 446 | 97 477 | 116 615 | 107 946 | 120 328 | 138 276 | 125 666 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 65 186 | 68 686 | 77 616 | 71 931 | 81 506 | 90 459 | 72 909 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 569 | 13 429 | 17 628 | 18 638 | 17 742 | 20 073 | 20 666 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 864 | 1 245 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 10 691 | 14 498 | 20 126 | 17 377 | 21 080 | 27 744 | 32 091 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 2 494 | 800 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 801 | 3 300 | 800 | 883 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 801 | 3 300 | 800 | 883 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 227 | 806 | 964 | 55 | 164 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 227 | 806 | 964 | 55 | 164 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 808 | 1 272 | 1 337 | 436 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 186 | 910 | 1 303 | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 589 | 1 160 | 577 | 617 | |||
| Целевые взносы за отчетный год | 186 | 724 | 577 | 617 | |||
| Прочие за отчетный год | 403 | 436 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 403 | 436 | 184 | ||||
| Прочие за отчетный год | 403 | 436 | 184 | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 186 | 910 | 1 303 | 1 920 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | 106,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -5,6 млн ₽ | -7,1 млн ₽ | -13,0 млн ₽ |
| Активы | 86,9 млн ₽ | 111,4 млн ₽ | 114,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 37,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 | 1,02 | 0,83 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,08 | 0,99 | 0,81 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,03 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,33 |
| Финансовый рычаг | — | — | 2,02 |
| Рентабельность продаж | — | — | -5,9 % |
| Чистая рентабельность | — | — | -12,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -6,4 % | -6,4 % | -11,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | -34,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | 0,93 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | 204 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 6 дн. | 6 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,83 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 33 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -12,3 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.