Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА" ОЗЕРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА, Озерск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА" ОЗЕРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 165 127 | 153 268 | 142 658 | 140 422 | 170 480 | 153 895 | 139 974 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 134 412 | 127 165 | 114 892 | 111 750 | 145 873 | 129 088 | 125 800 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 16 | 16 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 119 117 | 106 041 | 88 908 | 79 041 | 102 632 | 92 914 | 77 075 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 15 225 | 21 093 | 25 854 | 32 605 | 43 215 | 36 148 | 48 715 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 70 | 21 | 121 | 94 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 30 715 | 26 103 | 27 766 | 28 672 | 24 607 | 24 807 | 14 174 |
| Запасы на конец отчетного года | 14 300 | 12 941 | 12 653 | 10 210 | 8 589 | 6 666 | 5 883 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 122 | 945 | 277 | 86 | 55 | 66 | 45 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 733 | 8 420 | 13 862 | 10 380 | 14 515 | 15 782 | 6 107 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 150 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 366 | 3 745 | 934 | 7 943 | 245 | 1 202 | 1 354 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 44 | 52 | 41 | 52 | 1 203 | 1 091 | 786 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 136 783 | 165 127 | 153 268 | 142 692 | 140 528 | 159 630 | 163 810 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 114 786 | 134 412 | 127 165 | 114 892 | 111 656 | 138 806 | 139 321 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 16 | 16 | 16 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 104 832 | 119 117 | 106 041 | 88 908 | 79 024 | 102 632 | 92 769 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 9 829 | 15 225 | 21 093 | 25 854 | 32 605 | 36 148 | 46 525 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 125 | 70 | 21 | 121 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 21 997 | 30 715 | 26 103 | 27 799 | 28 872 | 20 824 | 24 489 |
| Запасы на конец предыдущего года | 13 078 | 14 300 | 12 941 | 12 653 | 9 826 | 8 589 | 6 667 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 972 | 1 122 | 945 | 277 | 86 | 55 | 66 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 344 | 8 733 | 8 420 | 13 896 | 10 651 | 10 731 | 15 463 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 150 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 579 | 6 366 | 3 745 | 934 | 7 831 | 245 | 1 202 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 24 | 44 | 52 | 41 | 478 | 1 203 | 1 091 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 165 127 | 153 268 | 142 658 | 140 422 | 170 480 | 153 895 | 139 974 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 133 551 | 104 668 | 82 147 | 51 637 | 47 404 | 36 850 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 62 848 | 62 848 | 62 848 | 60 980 | 60 976 | 55 812 | 50 131 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 5 164 | 5 164 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 48 705 | 19 821 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 682 | 5 110 | 916 | 4 367 | 1 305 | 7 802 | 7 342 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 354 | 767 | 916 | 1 304 | 1 305 | 627 | 1 304 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 5 328 | 4 344 | 3 063 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 7 175 | 6 038 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 25 894 | 43 490 | 59 595 | 84 418 | 121 772 | 109 243 | 133 701 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 059 | 2 020 | 842 | 400 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 23 265 | 36 209 | 51 828 | 82 670 | 117 655 | 105 013 | 130 493 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 629 | 2 221 | 1 923 | 1 748 | 1 738 | 1 735 | 1 404 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 825 | 2 378 | 1 654 | 1 404 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 136 783 | 165 127 | 153 268 | 142 692 | 140 528 | 159 630 | 163 810 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 99 469 | 133 551 | 104 668 | 82 147 | 51 632 | 39 593 | 45 681 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 31 416 | 62 848 | 62 848 | 62 848 | 60 980 | 55 812 | 55 812 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 5 164 | 5 164 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 46 055 | 48 705 | 19 821 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 080 | 5 682 | 767 | 4 741 | 4 367 | 8 929 | 8 480 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 102 | 354 | 767 | 916 | 1 304 | 627 | 1 305 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 978 | 5 328 | 3 825 | 3 063 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 8 302 | 7 175 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 35 234 | 25 894 | 47 833 | 55 804 | 84 529 | 111 108 | 109 649 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 9 118 | 5 059 | 2 020 | 842 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 806 | 23 265 | 36 209 | 51 861 | 82 781 | 106 991 | 105 418 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 3 310 | 2 629 | 2 221 | 1 923 | 1 748 | 1 738 | 1 735 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 4 343 | 2 378 | 1 654 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 163 455 | 142 791 | 173 749 | 186 755 | 174 646 | 152 901 | 123 843 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 237 453 | 170 430 | 191 137 | 187 957 | 197 227 | 227 671 | 198 034 |
| Выручка за отчетный год | 142 791 | 173 749 | 186 755 | 174 644 | 152 901 | 123 843 | 114 254 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 6 757 | 7 833 | 7 658 | 2 702 | 310 | 301 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 53 283 | 53 726 | 57 113 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 224 396 | 191 137 | 187 957 | 197 227 | 226 284 | 198 034 | 182 176 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 3 392 | 6 757 | 7 833 | 7 658 | 2 727 | 310 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 50 574 | 53 283 | 53 726 | 57 113 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 386 | 992 | 214 | 147 | 275 | 19 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 56 653 | 58 864 | 42 974 | 61 122 | 50 640 | 85 435 | 40 089 |
| Прочие расходы за отчетный год | 11 030 | 14 783 | 8 505 | 11 177 | 21 034 | 13 731 | 14 286 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 167 | 1 386 | 992 | 214 | 147 | 275 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 59 363 | 56 653 | 58 864 | 42 974 | 61 122 | 50 673 | 85 435 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 611 | 11 030 | 14 783 | 8 505 | 11 177 | 21 193 | 13 876 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 109 | 413 | 150 | 387 | 677 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 202 | 5 395 | 5 869 | 4 761 | 6 751 | 3 542 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 16 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 413 | 150 | 387 | 1 | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 395 | 5 869 | 4 761 | 6 751 | 10 609 | 2 189 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 31 416 | 62 848 | 62 848 | 62 848 | 60 980 | 60 976 | 60 976 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 46 055 | 48 705 | 19 821 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 99 469 | 133 551 | 104 668 | 82 146 | 51 632 | 39 593 | 45 680 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 | 21 748 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 62 848 | 62 848 | 62 848 | 60 980 | 60 976 | 60 976 | 55 295 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 705 | 19 821 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 133 551 | 104 668 | 82 147 | 51 637 | 47 404 | 36 850 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 31 432 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 875 | 2 551 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 65 307 | 2 551 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 875 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 33 875 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | 31 432 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 31 432 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 868 | 4 | 5 681 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 225 | 28 884 | 22 623 | 31 192 | 4 225 | 2 743 | 41 068 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 31 225 | 28 884 | 22 623 | 33 060 | 4 225 | 2 743 | 46 749 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 225 | 28 884 | 22 623 | 31 192 | 4 225 | 2 743 | 41 068 |
| Убыток (ИТОГО) | 31 225 | 28 884 | 22 623 | 31 192 | 4 225 | 2 743 | 41 068 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 5 681 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 5 681 | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 102 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 141 510 | 111 233 | 82 392 | 53 385 | 49 142 | 38 585 | 335 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 103 757 | 141 508 | 111 233 | 84 070 | 53 380 | 41 331 | 47 415 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 23 423 | 442 | 9 320 | 58 085 | 16 702 | 82 969 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 251 927 | 316 884 | 290 935 | 246 996 | 215 291 | 192 307 | 138 330 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 192 096 | 246 817 | 253 451 | 189 204 | 195 923 | 145 329 | 126 985 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 748 | 102 | 268 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 59 831 | 69 319 | 36 911 | 57 524 | 19 368 | 46 978 | 11 345 |
| Платежи – всего за отчетный год | 228 504 | 323 906 | 290 493 | 237 676 | 157 206 | 175 605 | 55 361 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 74 295 | 95 008 | 89 182 | 74 010 | 5 081 | 215 | 1 300 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 80 974 | 93 834 | 92 238 | 99 425 | 55 595 | 53 562 | 862 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 503 | 932 | 167 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 20 159 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 51 573 | 134 132 | 100 538 | 64 074 | 96 530 | 121 828 | 53 199 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 188 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 100 | 1 151 | 188 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 100 | 1 151 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 150 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 38 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 736 | 1 750 | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 8 586 | 1 750 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 150 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 5 000 | 258 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 000 | 14 500 | 8 231 | 2 976 | 400 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 8 000 | 14 500 | 8 231 | 2 976 | 400 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 17 000 | 9 500 | 11 484 | 4 541 | 44 | 75 | 142 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 17 000 | 9 500 | 11 484 | 4 541 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 44 | 75 | 142 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 787 | 7 943 | 58 041 | 16 627 | 83 227 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -28,9 млн ₽ | -23,9 млн ₽ | -31,2 млн ₽ | -35,9 млн ₽ | -3,1 млн ₽ | -40,3 млн ₽ |
| Активы | 153,3 млн ₽ | 142,7 млн ₽ | 140,4 млн ₽ | 170,5 млн ₽ | 153,9 млн ₽ | 140,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 104,7 млн ₽ | 82,1 млн ₽ | — | 47,4 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,60 | 0,47 | 0,34 | 0,20 | 0,23 | 0,11 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,28 | 0,25 | 0,22 | 0,12 | 0,16 | 0,06 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 | 0,02 | 0,09 | 0,00 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,68 | 0,58 | — | 0,28 | — | — |
| Финансовый рычаг | 0,46 | 0,74 | — | 2,60 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -18,8 % | -16,7 % | -22,2 % | -21,0 % | -2,0 % | -28,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -27,6 % | -29,1 % | — | -75,7 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 25 дн. | 25 дн. | 19 дн. | 14 дн. | 12 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,11 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.