Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЗЕРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА "САНАТОРИЙ "ДАЛЬНЯЯ ДАЧА", Кыштым
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЗЕРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА "САНАТОРИЙ "ДАЛЬНЯЯ ДАЧА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 66 235 | 61 913 | 48 501 | 43 391 | 41 065 | 39 234 | 41 092 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 36 634 | 38 324 | 41 028 | 36 430 | 33 764 | 30 434 | 29 227 |
| Основные средства на конец отчетного года | 23 833 | 22 874 | 29 273 | 27 240 | 24 869 | 23 875 | 21 795 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 877 | 5 354 | 5 920 | 5 117 | 6 497 | 6 559 | 7 432 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 9 924 | 10 096 | 5 835 | 4 073 | 2 399 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 29 601 | 23 589 | 7 473 | 6 961 | 7 301 | 8 800 | 11 865 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 380 | 7 331 | 4 430 | 3 228 | 2 942 | 2 598 | 3 118 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 361 | 5 989 | 2 821 | 3 151 | 4 080 | 4 158 | 7 231 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 635 | 3 319 | 222 | 583 | 185 | 1 320 | 1 123 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 225 | 6 950 | 94 | 725 | 393 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 66 398 | 66 235 | 61 913 | 48 501 | 43 391 | 41 065 | 39 234 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 38 340 | 36 634 | 38 324 | 41 028 | 36 430 | 31 366 | 30 434 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 25 971 | 23 833 | 22 874 | 29 273 | 27 240 | 24 869 | 23 875 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 445 | 2 877 | 5 354 | 5 920 | 5 117 | 6 497 | 6 559 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 9 924 | 9 924 | 10 096 | 5 835 | 4 073 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 28 058 | 29 601 | 23 589 | 7 473 | 6 961 | 9 700 | 8 800 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 812 | 11 380 | 7 331 | 4 430 | 3 228 | 2 942 | 2 598 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 055 | 15 361 | 5 989 | 2 821 | 3 151 | 4 080 | 4 158 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 576 | 635 | 3 319 | 222 | 583 | 185 | 1 320 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 615 | 2 225 | 6 950 | 2 493 | 725 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 66 235 | 61 913 | 48 501 | 43 391 | 41 065 | 39 234 | 41 093 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 48 672 | 29 375 | 27 730 | 27 739 | 21 116 | 21 936 | 17 445 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 429 | 18 350 | 18 213 | 19 406 | 19 406 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 19 439 | 19 439 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 821 | 1 167 | 29 | 22 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 821 | 1 167 | 29 | 22 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 16 742 | 31 371 | 20 771 | 15 651 | 19 949 | 17 269 | 23 626 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 500 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 16 742 | 28 871 | 20 771 | 15 651 | 19 949 | 17 268 | 23 593 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 | 33 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 66 398 | 66 235 | 61 913 | 48 501 | 43 391 | 41 065 | 39 235 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 52 753 | 48 672 | 29 375 | 27 730 | 27 739 | 21 116 | 22 524 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 18 429 | 18 350 | 18 213 | 19 406 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 19 439 | 19 439 | 19 439 | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 774 | 821 | 1 167 | 29 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 774 | 821 | 1 167 | 29 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 871 | 16 742 | 31 371 | 20 771 | 15 651 | 19 949 | 16 682 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 500 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 871 | 16 742 | 28 871 | 20 771 | 15 651 | 19 949 | 16 681 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 265 | ||||||
| Выручка за предыдущий год | 105 616 | 96 672 | 106 064 | 100 521 | 101 497 | 98 666 | 94 339 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 113 356 | 98 896 | 106 421 | 103 967 | 103 405 | 102 933 | 91 074 |
| Выручка за отчетный год | 96 672 | 106 064 | 100 521 | 101 497 | 98 666 | 94 339 | 87 525 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 265 | ||||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 947 | ||||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 042 | 2 816 | 1 822 | 1 871 | 1 782 | 1 318 | 1 098 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 98 896 | 106 421 | 103 967 | 103 405 | 102 933 | 91 074 | 90 313 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 947 | ||||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 031 | 2 042 | 2 816 | 1 822 | 1 871 | 1 782 | 1 318 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 379 | 898 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 70 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 864 | 2 596 | 8 832 | 7 023 | 2 311 | 1 259 | 286 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 602 | 19 687 | 6 728 | 1 865 | 3 557 | 2 308 | 1 148 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 379 | 898 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 70 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 446 | 864 | 2 596 | 8 832 | 7 023 | 2 311 | 1 259 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 231 | 1 602 | 19 687 | 6 728 | 1 865 | 3 557 | 2 308 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 752 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 51 | 273 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 46 | 346 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 684 | 430 | 2 477 | 566 | 1 380 | 62 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 273 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 46 | 346 | 7 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 430 | 2 477 | 566 | 1 380 | 62 | 873 | |
| Прочее за отчетный год | 229 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 673 | 1 406 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 752 | 213 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 1 193 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 673 | 818 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 193 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 19 439 | 19 439 | 19 439 | 18 429 | 18 350 | 18 213 | 19 406 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 52 753 | 48 672 | 29 375 | 27 730 | 27 739 | 21 116 | 22 523 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 | 33 005 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 19 439 | 19 439 | 18 429 | 18 350 | 18 213 | 19 406 | 19 406 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 500 | 500 | 500 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 48 672 | 29 375 | 27 730 | 27 739 | 21 116 | 21 935 | 17 444 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 193 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 88 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 88 | 1 193 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 88 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 88 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 1 193 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 193 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 79 | 137 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 081 | 19 297 | 635 | 6 486 | 373 | 5 079 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 081 | 19 297 | 635 | 79 | 6 623 | 373 | 5 079 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 081 | 6 486 | 373 | 4 972 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 4 081 | 6 486 | 373 | 4 972 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 79 | 137 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 79 | 137 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 107 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 107 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 500 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 48 672 | 29 376 | 27 730 | 27 739 | 21 116 | 21 937 | 17 478 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 52 753 | 48 672 | 29 376 | 27 730 | 27 739 | 21 116 | 22 524 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 59 | 184 | 361 | 1 134 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 95 886 | 101 724 | 103 860 | 103 777 | 98 948 | 122 660 | 19 104 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 95 769 | 100 397 | 103 860 | 96 452 | 96 549 | 121 049 | 18 481 |
| Прочие поступления за отчетный год | 117 | 1 327 | 7 325 | 2 399 | 1 611 | 623 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 95 827 | 101 540 | 104 457 | 103 416 | 99 346 | 121 526 | 45 689 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 50 098 | 56 087 | 46 277 | 54 595 | 58 939 | 69 603 | 35 950 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 32 208 | 30 349 | 30 607 | 41 927 | 30 604 | 35 050 | 6 238 |
| Прочие платежи за отчетный год | 13 521 | 15 104 | 27 573 | 6 894 | 7 221 | 16 873 | 3 501 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 500 | 6 000 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 500 | 3 000 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 500 | 3 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 500 | 3 000 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 500 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 59 | 2 684 | 361 | 1 134 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 752 тыс. ₽ | -6,2 млн ₽ | 213 тыс. ₽ |
| Активы | 43,4 млн ₽ | 41,1 млн ₽ | 39,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 21,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,44 | 0,37 | 0,51 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,24 | 0,21 | 0,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,01 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,56 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,79 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,7 % | -15,1 % | 0,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 1,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. | 10 дн. | 10 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,51 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 56 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.