Финансы ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПУБЛИЧНОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ЧЕЛЯБИНСКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ" ДЕТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЛАГЕРЬ "ИСКОРКА", Чебаркуль
ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПУБЛИЧНОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ЧЕЛЯБИНСКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ" ДЕТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЛАГЕРЬ "ИСКОРКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 835 | 7 886 | 7 915 | 6 248 | 9 558 | 10 465 | 6 062 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 234 | 5 142 | 4 920 | 5 077 | 5 205 | 5 560 | 1 461 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 234 | 5 142 | 4 920 | 5 077 | 5 205 | 5 560 | 1 461 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 602 | 2 744 | 2 995 | 1 171 | 4 353 | 4 905 | 4 601 |
| Запасы на конец отчетного года | 45 | 48 | 61 | 238 | 86 | 501 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 682 | 1 799 | 2 200 | 108 | 4 007 | 4 806 | 3 805 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 920 | 851 | 747 | 1 002 | 108 | 13 | 295 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 46 | ||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 763 | 8 835 | 7 886 | 7 915 | 6 248 | 9 558 | 10 465 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 242 | 5 234 | 5 142 | 4 920 | 5 077 | 5 205 | 5 560 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 242 | 5 234 | 5 142 | 4 920 | 5 077 | 5 205 | 5 560 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 521 | 3 601 | 2 744 | 2 995 | 1 171 | 4 353 | 4 905 |
| Запасы на конец предыдущего года | 176 | 45 | 48 | 61 | 238 | 86 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 380 | 2 506 | 1 799 | 2 200 | 108 | 4 007 | 4 806 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 141 | 920 | 851 | 747 | 1 002 | 108 | 13 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 49 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 835 | 7 886 | 7 915 | 6 248 | 9 558 | 10 465 | 6 062 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 048 | 5 990 | 5 837 | 5 461 | 6 369 | 5 926 | 3 980 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 7 048 | 5 990 | 5 837 | 6 369 | 5 926 | 3 980 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 787 | 1 896 | 2 078 | 787 | 3 189 | 4 539 | 2 082 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 787 | 1 896 | 2 078 | 787 | 3 189 | 4 539 | 2 082 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 763 | 8 835 | 7 886 | 7 915 | 6 248 | 9 558 | 10 465 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 634 | 7 048 | 5 990 | 5 837 | 5 461 | 6 369 | 5 926 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 4 634 | 7 048 | 5 990 | 5 461 | 6 369 | 5 926 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 129 | 1 787 | 1 896 | 2 078 | 787 | 3 189 | 4 539 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 129 | 1 787 | 1 896 | 2 078 | 787 | 3 189 | 4 539 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 25 719 | 1 569 | 38 052 | 41 184 | 22 597 | ||
| Выручка за предыдущий год | 12 109 | 17 452 | 19 026 | 20 592 | 22 597 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 610 | 15 883 | 19 026 | 20 592 | |||
| Выручка за отчетный год | 17 452 | 19 026 | 20 592 | 24 846 | 22 597 | 27 032 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 597 | 27 032 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 22 597 | 27 032 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 15 883 | 19 026 | 20 592 | 24 846 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 569 | 22 597 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 609 | 22 597 | 27 032 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 20 | ||||||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 589 | 22 597 | 27 032 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 212 | 1 609 | 22 597 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 | 20 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 209 | 1 589 | 22 597 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 6 946 | 32 434 | 30 852 | 28 523 | 27 032 | ||
| Целевые взносы за отчетный год | 6 946 | 7 588 | 6 258 | 5 926 | 7 560 | ||
| Прочие за отчетный год | 24 846 | 24 594 | 22 597 | 19 472 | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 6 946 | 32 434 | 30 852 | 28 523 | 27 032 | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 6 946 | 32 277 | 30 714 | 28 163 | 27 032 | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 157 | 138 | 360 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | — | — |
| Активы | 7,9 млн ₽ | 6,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 5,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,45 | 1,49 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,40 | 1,41 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,45 | 1,27 |
| Коэффициент автономии | — | 0,87 |
| Финансовый рычаг | — | 0,14 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,49 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 87 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.