Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМБИНАТ ШКОЛЬНЫХ СТОЛОВЫХ "ЮНОСТЬ" МО "ГОРОД ЧЕБАРКУЛЬ", Чебаркуль
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМБИНАТ ШКОЛЬНЫХ СТОЛОВЫХ "ЮНОСТЬ" МО "ГОРОД ЧЕБАРКУЛЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 7 790 | 6 443 | 6 553 | 7 128 | 7 941 | 8 700 | 9 621 | 2 948 | 4 338 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 883 | 3 734 | 3 590 | 3 397 | 3 279 | 3 311 | 3 132 | 2 800 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 883 | 3 734 | 3 590 | 3 397 | 3 279 | 3 311 | 3 132 | 2 800 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 907 | 2 709 | 2 963 | 3 731 | 4 662 | 5 389 | 6 489 | 148 | 4 338 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 218 | 1 725 | 2 077 | 1 831 | 2 518 | 2 262 | 3 275 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 588 | 391 | 373 | 565 | 592 | 1 256 | 1 694 | 78 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 101 | 593 | 513 | 1 335 | 1 552 | 1 871 | 1 520 | 70 | 4 338 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 626 | 7 790 | 6 443 | 6 553 | 7 128 | 7 941 | 8 700 | 2 948 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 171 | 3 883 | 3 734 | 3 590 | 3 397 | 3 279 | 3 311 | 2 800 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 171 | 3 883 | 3 734 | 3 590 | 3 397 | 3 279 | 3 311 | 2 800 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 455 | 3 907 | 2 709 | 2 963 | 3 731 | 4 662 | 5 389 | 148 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 983 | 1 218 | 1 725 | 2 077 | 1 831 | 2 518 | 2 262 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 373 | 588 | 391 | 373 | 565 | 592 | 1 256 | 78 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 099 | 2 101 | 593 | 513 | 1 335 | 1 552 | 1 871 | 70 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 7 790 | 6 443 | 6 553 | 7 128 | 7 941 | 8 700 | 9 621 | 2 948 | 4 338 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 418 | 5 207 | 5 631 | 6 450 | 7 069 | 6 922 | 6 508 | 2 797 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 800 | 800 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 72 | ||||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 6 046 | 4 907 | 5 331 | 6 150 | 6 769 | 6 622 | 6 208 | 1 997 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 372 | 1 236 | 922 | 678 | 872 | 1 778 | 3 113 | 9 707 | 1 541 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 372 | 1 236 | 922 | 678 | 872 | 1 778 | 3 113 | 9 707 | 1 541 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 626 | 7 790 | 6 443 | 6 553 | 7 128 | 7 941 | 8 700 | 2 948 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 456 | 6 418 | 5 207 | 5 631 | 6 450 | 7 069 | 6 922 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 800 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 72 | 72 | |||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 084 | 6 046 | 4 907 | 5 331 | 6 150 | 6 769 | 6 622 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 170 | 1 372 | 1 236 | 922 | 678 | 872 | 1 778 | 9 707 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 170 | 1 372 | 1 236 | 922 | 678 | 872 | 1 778 | 9 707 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 697 | 21 112 | 20 882 | 21 139 | 21 721 | 22 349 | 22 530 | ||
| Выручка за предыдущий год | 44 414 | 60 958 | 64 833 | 65 741 | 67 641 | 69 714 | 72 953 | 357 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 25 717 | 39 846 | 43 951 | 44 602 | 45 920 | 47 365 | 50 423 | 732 | |
| Выручка за отчетный год | 60 958 | 64 833 | 65 741 | 67 641 | 69 714 | 72 953 | 78 703 | 357 | 21 110 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 21 112 | 23 875 | 21 139 | 21 721 | 22 349 | 22 530 | 25 398 | 5 676 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 001 | 2 025 | 2 100 | 1 847 | 2 274 | 2 009 | 1 991 | 5 676 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 19 111 | 21 850 | 19 039 | 19 874 | 20 075 | 20 521 | 23 407 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 39 846 | 40 958 | 44 602 | 45 920 | 47 365 | 50 423 | 53 305 | 732 | 15 434 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 119 | 2 001 | 2 025 | 2 100 | 1 847 | 2 274 | 2 009 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 17 578 | 19 111 | 18 857 | 19 039 | 19 874 | 20 075 | 20 521 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 635 | 1 597 | 1 404 | 1 414 | 1 957 | 1 737 | 1 714 | 5 676 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 | 37 | 274 | 137 | 70 | 17 | 9 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 371 | 465 | 970 | 570 | 387 | 289 | 286 | 3 901 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 028 | 1 635 | 1 597 | 1 404 | 1 414 | 1 957 | 1 737 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 226 | 5 | 37 | 274 | 137 | 70 | 17 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 317 | 371 | 465 | 970 | 570 | 387 | 289 | 3 901 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 997 | 1 635 | 1 597 | 1 404 | 1 414 | 1 957 | 1 737 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 31 | ||||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 635 | 1 597 | 1 404 | 1 414 | 1 957 | 1 737 | 1 714 | 5 324 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 635 | 1 597 | 1 404 | 1 414 | 1 957 | 1 737 | 1 714 | 5 324 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 997 | 1 635 | 1 597 | 1 404 | 1 414 | 1 957 | 1 737 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 72 | 72 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 084 | 6 046 | 4 907 | 5 331 | 6 150 | 6 769 | 6 622 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 456 | 6 418 | 5 207 | 5 631 | 6 450 | 7 069 | 6 922 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 72 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 046 | 4 907 | 5 331 | 6 150 | 6 769 | 6 622 | 6 208 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 6 418 | 5 207 | 5 631 | 6 450 | 7 069 | 6 922 | 6 508 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 635 | 1 597 | 1 404 | 1 414 | 1 957 | 1 737 | 1 714 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 635 | 1 597 | 1 404 | 1 414 | 1 957 | 1 737 | 1 714 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 635 | 1 597 | 1 404 | 1 414 | 1 957 | 1 737 | 1 714 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 635 | 1 597 | 1 404 | 1 414 | 1 957 | 1 737 | 1 714 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | 72 | ||||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 673 | 2 736 | 980 | 595 | 1 338 | 1 884 | 2 128 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 673 | 2 808 | 980 | 595 | 1 338 | 1 884 | 2 128 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 673 | 2 736 | 980 | 595 | 1 338 | 1 884 | 2 128 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 673 | 2 736 | 980 | 595 | 1 338 | 1 884 | 2 128 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 6 418 | 5 207 | 5 631 | 6 450 | 7 069 | 6 922 | 6 508 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 456 | 6 418 | 5 207 | 5 631 | 6 450 | 7 069 | 6 922 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 002 | 822 | 217 | 319 | 66 | 4 338 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 43 071 | 46 185 | 46 137 | 54 357 | 66 555 | 68 007 | 54 756 | 357 | 21 110 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 43 071 | 46 185 | 46 137 | 54 357 | 66 555 | 68 007 | 54 756 | 357 | 21 110 |
| Платежи – всего за отчетный год | 42 069 | 46 594 | 46 217 | 53 535 | 66 338 | 67 688 | 55 107 | 291 | 16 772 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 25 492 | 27 579 | 27 309 | 29 784 | 31 616 | 31 602 | 31 337 | 291 | 7 679 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 518 | 12 310 | 11 574 | 10 980 | 11 539 | 12 225 | 13 995 | 661 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 5 059 | 6 705 | 7 334 | 12 771 | 23 183 | 23 861 | 9 775 | 8 432 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 002 | 822 | 217 | 319 | 66 | 4 338 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 357 тыс. ₽ | 21,1 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | -4,3 млн ₽ | 5,3 млн ₽ | ||
| Активы | 2,9 млн ₽ | 4,3 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | -6,8 млн ₽ | 2,8 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | +5 813,2 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,02 | 2,82 | 2,25 ▲ | 2,80 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,02 | 2,82 | 1,38 ▲ | 1,24 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 2,82 | 0,23 ▲ | 0,24 |
| Коэффициент автономии | -2,29 | 0,64 | 0,53 ▲ | 0,73 |
| Финансовый рычаг | — | 0,55 | 0,38 ▼ | 0,23 |
| Рентабельность продаж | -105,0 % | 26,9 % | 7,1 % ▲ | 5,9 % |
| Чистая рентабельность | -1 198,9 % | 25,2 % | 3,5 % ▲ | 2,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -145,2 % | 122,7 % | 5,2 % ▲ | 3,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 190,3 % | 20,0 % ▲ | 23,8 % |
| Оборачиваемость активов | 0,12 | 4,87 | 2,42 ▲ | 3,80 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 80 дн. | 0 дн. | 34 дн. ▲ | 24 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 0 дн. | 18 дн. ▲ | 19 дн. |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 2,82 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 64 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 25,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 56.29 (компаний: 2431).