Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛОКОН", Усть-катав
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛОКОН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 499 | 516 | 517 | 494 | 549 | 565 | 556 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 227 | 219 | 246 | 235 | 226 | 217 | 208 |
| Основные средства на конец отчетного года | 227 | 219 | 246 | 235 | 226 | 217 | 208 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 272 | 297 | 271 | 259 | 320 | 348 | 348 |
| Запасы на конец отчетного года | 24 | 14 | 8 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 | 11 | 1 | 4 | 2 | 4 | 4 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 266 | 262 | 270 | 241 | 318 | 344 | 336 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 456 | 499 | 516 | 517 | 494 | 546 | 565 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 235 | 227 | 219 | 246 | 235 | 226 | 217 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 235 | 227 | 219 | 246 | 235 | 226 | 217 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 221 | 272 | 297 | 271 | 259 | 320 | 348 |
| Запасы на конец предыдущего года | 24 | 14 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 19 | 6 | 11 | 1 | 4 | 2 | 4 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 202 | 266 | 262 | 270 | 241 | 318 | 344 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 499 | 516 | 517 | 494 | 546 | 565 | 556 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 416 | 434 | 440 | 404 | 425 | 465 | 401 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 313 | 331 | 337 | 301 | 322 | 362 | 298 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 83 | 82 | 77 | 90 | 121 | 100 | 155 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 83 | 82 | 77 | 90 | 121 | 100 | 155 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 456 | 499 | 516 | 517 | 494 | 546 | 565 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 388 | 416 | 434 | 440 | 404 | 425 | 465 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 285 | 313 | 331 | 337 | 301 | 322 | 362 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 68 | 83 | 82 | 77 | 90 | 121 | 100 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 68 | 83 | 82 | 77 | 90 | 121 | 100 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 75 | 94 | 112 | 102 | 94 | 115 | 176 |
| Выручка за предыдущий год | 1 496 | 1 641 | 1 708 | 1 866 | 2 150 | 2 281 | 2 499 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 421 | 1 547 | 1 596 | 1 764 | 2 056 | 2 166 | 2 323 |
| Выручка за отчетный год | 1 641 | 1 708 | 1 866 | 2 150 | 2 281 | 2 499 | 2 584 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 94 | 112 | 102 | 94 | 115 | 176 | 75 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 94 | 112 | 102 | 94 | 115 | 176 | 75 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 547 | 1 596 | 1 764 | 2 056 | 2 166 | 2 323 | 2 509 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 75 | 94 | 112 | 102 | 94 | 115 | 176 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 77 | 90 | 77 | 47 | 69 | 114 | 31 |
| Проценты к получению за отчетный год | 7 | ||||||
| Прочие расходы за отчетный год | 17 | 22 | 32 | 47 | 46 | 62 | 44 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 59 | 77 | 90 | 77 | 47 | 69 | 114 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 | ||||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 16 | 17 | 22 | 32 | 47 | 46 | 62 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 32 | 48 | 63 | 49 | 18 | 40 | 82 |
| Прочее за предыдущий год | 27 | 29 | 27 | 28 | 29 | ||
| Прочее за отчетный год | 29 | 27 | 28 | 29 | 29 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 48 | 63 | 49 | 18 | 40 | 82 | 1 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 48 | 63 | 49 | 18 | 40 | 82 | 1 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 32 | 48 | 63 | 49 | 18 | 40 | 82 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 | 3 | 3 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 285 | 313 | 331 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 388 | 416 | 434 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 | 3 | 3 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 313 | 331 | 337 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 416 | 434 | 440 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 | 63 | 54 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 65 | 63 | 54 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 | 63 | 49 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 48 | 63 | 49 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 | 5 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 17 | 5 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 37 | 45 | 48 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 37 | 45 | 48 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 37 | 45 | 48 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 37 | 45 | 48 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 416 | 434 | 440 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 388 | 416 | 434 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 67 | 1 | 7 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 641 | 1 708 | 1 873 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 641 | 1 708 | 1 865 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 8 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 574 | 1 707 | 1 866 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 191 | 239 | 303 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 968 | 988 | 1 050 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 415 | 480 | 513 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 | 5 | 6 | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 3 | 5 | 6 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 64 | 8 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 40 тыс. ₽ | 1 тыс. ₽ |
| Активы | 549 тыс. ₽ | 556 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | 401 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,64 | 2,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,64 | 2,19 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,63 | 2,17 |
| Коэффициент автономии | — | 0,72 |
| Финансовый рычаг | — | 0,39 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,3 % | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 0,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,25 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 72 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.