Финансы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ПРОИЗВОДСТВУ ОГНЕУПОРОВ "КОМБИНАТ "МАГНЕЗИТ", Сатка

ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ПРОИЗВОДСТВУ ОГНЕУПОРОВ "КОМБИНАТ "МАГНЕЗИТ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	10 877 962	9 699 688	8 564 610	8 122 732	8 102 760	8 704 016	9 908 341	9 063 710
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	5 968 347	4 682 729	4 404 919	4 672 591	5 280 119	6 440 807	7 703 018	6 815 848
Нематериальные активы на конец отчетного года	117	102	260	521	362	210	58
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года	3 272					1 638	150	3 500
Основные средства на конец отчетного года	5 863 065	4 547 942	4 258 969	4 262 142	4 454 291	5 025 757	6 569 829	5 584 047
Финансовые вложения на конец отчетного года	24 957	23 990	25 251	25 440	693	900	744	1 173
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	74 285	109 580	69 667	106 645	47 946	90 939	110 991	48 480
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	2 651	1 115	50 772	277 843	776 827	1 321 363	1 021 246	1 178 648
Итого оборотных активов на конец отчетного года	4 909 615	5 016 959	4 159 691	3 450 141	2 822 641	2 263 209	2 205 323	2 247 862
Запасы на конец отчетного года	1 913 560	1 788 556	1 770 727	1 850 618	1 765 198	1 862 178	1 775 922	1 640 449
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	3 313	31 428	20 409	19 078	99 320	24 672	15 778	7 936
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	2 311 741	3 178 637	2 310 060	1 553 932	872 086	352 652	409 176	584 340
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	17 225
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	458 337	16 989	57 250	25 543	85 490	23 451	4 029	11 536
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	205 439	1 349	1 245	970	547	256	418	3 601
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	11 472 685	10 877 962	9 699 688	8 564 610	8 122 732	8 102 760	8 704 016	9 208 591
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	6 273 103	5 968 347	4 786 868	4 487 222	4 672 591	5 280 119	6 529 676	7 111 384
Нематериальные активы на конец предыдущего года	144	117	102	260	521	362	210
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года	2 806	3 272					1 638
Основные средства на конец предыдущего года	4 833 982	5 863 065	4 547 942	4 258 969	4 262 142	4 454 291	5 025 757	5 759 607
Финансовые вложения на конец предыдущего года	1 395 005	24 957	23 990	25 251	25 440	693	900	1 088
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	37 063	74 285	109 580	69 667	106 645	47 946	90 939	63 007
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	4 103	2 651	105 254	133 075	277 843	776 827	1 410 232	1 287 682
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	5 199 582	4 909 615	4 912 820	4 077 388	3 450 141	2 822 641	2 174 340	2 097 207
Запасы на конец предыдущего года	1 685 146	1 911 373	1 788 556	1 770 727	1 850 618	1 765 198	1 773 309	1 526 472
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	3 353	66 310	31 428	20 409	19 078	99 320	24 672	12 558
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	2 780 978	2 248 744	3 074 498	2 227 757	1 553 932	872 086	352 652	488 184
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	17 226	17 225
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	537 897	458 337	16 989	57 250	25 543	85 490	23 451	69 626
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	174 982	207 626	1 349	1 245	970	547	256	367
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	10 877 962	9 699 688	8 564 610	8 122 732	8 102 760	8 704 016	9 908 341	9 063 710
ИТОГО капитал на конец отчетного года	6 004 636	5 774 874	5 849 601	5 734 854	5 772 726	5 912 751	5 838 611	5 623 751
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	78 188	68 951	68 927	68 922	68 956	68 956	68 011
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	768	768	768	768	768	768	768
Резервный капитал на конец отчетного года	41 236	41 442	41 442	45 179	45 179	47 072	54 073	54 073
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	961 545	740 814	815 565	697 086	734 924	873 056	792 860	646 779
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	2 609 277	2 131 522	1 731 812	859 537	893 234	1 464 210	1 872 132	262 196
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	2 430 000	1 980 000	1 580 000	700 000	714 512	1 300 000	1 679 743	150 000
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	179 277	151 522	151 812	159 537	178 722	164 210	192 389	112 196
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	2 264 049	1 793 292	983 197	1 528 341	1 436 800	1 327 055	2 197 598	3 177 763
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года			400 000	880 000	700 000		50 000	1 102 083
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	2 069 549	1 728 507	523 664	563 515	599 571	1 075 329	2 055 948	2 003 149
Доходы будущих периодов на конец отчетного года			1 575	1 298	1 021	855		106
Оценочные обязательства на конец отчетного года	151 507	57 171	51 933	82 197	135 670	250 866	91 645	72 420
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	42 993	7 614	6 025	1 331	538	5	5	5
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	11 472 685	10 877 962	9 699 688	8 564 610	8 122 732	8 102 760	8 704 016	9 208 591
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	6 000 513	6 004 636	5 774 874	5 849 601	5 734 854	5 772 726	5 912 751	5 742 467
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	78 419	78 188	68 951	68 927	68 922	68 956	68 956	8 243
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	768	768	768	768	768	768	768	768
Резервный капитал на конец предыдущего года	36 406	41 236	41 442	41 442	45 179	45 179	47 072	54 073
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	962 021	961 545	740 814	815 565	697 086	734 924	873 056	756 484
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	3 352 899	2 609 277	2 131 522	1 731 812	859 537	893 234	1 464 210	1 307 353
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	3 169 399	2 430 000	1 980 000	1 580 000	700 000	714 512	1 300 000	1 171 507
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	183 500	179 277	151 522	151 812	159 537	178 722	164 210	135 846
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	2 119 273	2 264 049	1 793 292	983 197	1 528 341	1 436 800	1 327 055	2 158 771
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	22 593			400 000	880 000	700 000
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	1 896 526	2 069 549	1 728 507	523 664	563 515	599 571	1 075 329	2 095 207
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года				1 575	1 298	1 021	855
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	151 262	151 507	57 171	51 933	82 197	135 670	250 866	63 558
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	48 892	42 993	7 614	6 025	1 331	538	5	6

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	1 103 136	575 651	61 558	795 734	618 715	740 072	1 057 815	439 436
Выручка за предыдущий год	8 121 836	8 122 240	6 517 462	6 548 956	6 192 878	6 292 456	6 901 189	6 900 804
Себестоимость продаж за предыдущий год	7 018 700	7 546 589	6 455 904	5 753 222	5 574 163	5 552 384	5 843 374	6 461 368
Выручка за отчетный год	8 122 240	6 517 462	6 548 956	6 192 878	6 292 456	6 901 189	6 797 915	7 808 106
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	575 651	61 558	795 734	618 715	740 072	1 057 815	476 039	542 232
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	212 279		507 637	342 291	464 143	764 670	166 504	121 490
Коммерческие расходы за отчетный год	12 663	14 912	15 976	13 000	12 257	11 018	12 116	99 460
Управленческие расходы за отчетный год	350 709	305 813	272 121	263 424	263 672	282 127	297 419	321 282
Себестоимость продаж за отчетный год	7 546 589	6 455 904	5 753 222	5 574 163	5 552 384	5 843 374	6 321 876	7 265 874
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	718 028	212 279		507 637	342 291	464 143	764 670	115 837
Коммерческие расходы за предыдущий год	12 573	12 663	14 912	15 976	13 000	12 257	11 018	12 017
Управленческие расходы за предыдущий год	372 535	350 709	305 813	272 121	263 424	263 672	282 127	311 582
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	37 246		147 572		151 221	215 214
Проценты к получению за отчетный год	59 431	7 410	2 103	3 558	1 133	539	101	3 551
Проценты к уплате за отчетный год	233 184	232 684	235 654	271 751	196 308	156 459	169 388	114 102
Прочие доходы за отчетный год	1 944 939	2 467 468	1 061 686	332 009	499 008	355 646	475 757	399 616
Прочие расходы за отчетный год	1 946 219	2 275 220	1 188 200	547 638	616 755	749 182	540 369	524 343
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	165 949	37 246		147 572		151 221	215 214
Проценты к получению за предыдущий год	79 390	59 431	7 410	2 103	3 558	1 133	539	2 159
Проценты к уплате за предыдущий год	161 429	233 184	232 684	235 654	271 751	196 308	156 459	107 240
Прочие доходы за предыдущий год	1 329 154	1 944 939	2 467 468	1 061 686	332 009	499 008	355 646	1 119 759
Прочие расходы за предыдущий год	1 799 194	1 946 219	2 275 220	1 188 200	547 638	616 755	749 182	1 171 032
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	96 587	4 123		74 727		37 872	140 025
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	44 717	71 162	10 053	17 436	2 044	34 675	128 715
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	16 600			290	7 725		14 494
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	2 686	37 222	35 295		36 978		42 993
Прочее за предыдущий год	10 731	3 406		15 206	425
Текущий налог на прибыль за отчетный год	71 162	10 053	17 436	2 044	34 675	128 715
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	22 268	5 763	28 125	1 097	80 828	28 185	22 089
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	25 441	22 268	5 763	28 125	1 097	80 828	28 185
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год			290	7 725	19 993	14 494
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	41 445	35 295		36 978		42 993	20 052
Прочее за отчетный год	3 406		15 206	425	2 277		1 865	2 911
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	4 123		74 727		37 872	140 025
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	4 123		74 727		37 872	140 025
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	96 587	4 123		74 727		37 872	140 025

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	79 187	78 956	69 719	69 695	69 690	69 724	69 724
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	36 406	41 236	41 442	41 442	45 179	45 179	47 072
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	962 021	961 545	740 814	815 565	697 086	734 924	873 056
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	6 000 513	6 004 636	5 774 874	5 849 601	5 734 854	5 772 726	5 912 751
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899	4 922 899
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	78 956	69 719	69 695	69 690	69 724	69 724	68 779
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	41 236	41 442	41 442	45 179	45 179	47 072	54 073
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	961 545	740 814	815 565	697 086	734 924	873 056	792 860
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	6 004 636	5 774 874	5 849 601	5 734 854	5 772 726	5 912 751	5 838 611
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)		5 203			34
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 354	14 440	74 751	5	37 872	140 025
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	4 354	19 643	74 751	5	37 906	140 025
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 123		74 727		37 872	140 025
Чистая прибыль (ИТОГО)	4 123		74 727		37 872	140 025
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)		5 203			34
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	231	14 440	24	5
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)	231	19 643	24	5	34
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)	231	14 440	24	5
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		234 965		114 747	34		74 140
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	231	249 405	24	114 752	34		74 140
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		229 762		114 747			74 140
Убыток (ИТОГО)		229 762		114 747			74 140
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)	231	14 440	24	5
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		5 203			34
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)	231	19 643	24	5	34
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))							945
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)	4 830	206		3 737		1 893	7 001
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	6 004 636	5 774 874	5 851 176	5 736 152	5 773 747	5 913 606	5 838 611
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	6 000 513	6 004 636	5 774 874	5 851 176	5 736 152	5 773 747	5 913 606

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	538 991		381 558	288 486	506 020	744 553	571 740
Поступления – всего за отчетный год	8 026 866	6 350 504	6 039 040	5 879 568	6 193 935	6 921 898	7 011 113	6 288 957
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	5 665 995	4 209 273	3 596 830	3 457 027	3 253 699	3 876 619	4 232 377	5 017 986
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	2 231 664	2 096 044	2 317 244	2 254 039	2 814 908	2 802 389	2 700 699	1 221 114
Прочие поступления за отчетный год	129 207	45 187	124 966	168 502	125 328	242 890	78 037	49 857
Платежи – всего за отчетный год	7 487 875	6 558 024	5 657 482	5 591 082	5 687 915	6 177 345	6 439 373	6 319 001
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	4 818 301	4 132 857	3 842 975	3 856 685	4 117 856	4 530 339	4 701 675	4 226 557
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	1 354 340	1 284 371	909 665	778 632	760 328	777 937	865 825	1 508 455
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	227 940	236 129	230 805	273 355	199 669	156 487	144 318	113 380
Налога на прибыль организаций за отчетный год	155 904	66 357		98 659	37 504	95 486	31 650	37 620
Прочие платежи за отчетный год	931 390	838 310	674 037	583 751	572 558	617 096	695 905	432 989
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	98 611	216 028		79 603
Поступления – всего за отчетный год	1 640 607	1 017 043	46 542	453 493	292 850	144 093	20 534	10 499
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	349 735	994 388	46 530	453 491	292 850	128 913	20 492	10 434
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	1 244 174	17 226				15 152
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	46 698	5 429	12	2		28	42	65
Платежи – всего за отчетный год	1 541 996	801 015	388 049	373 890	573 334	836 134	1 011 506	119 130
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	1 541 996	801 015	345 920	369 530	573 034	836 134	1 011 506	119 130
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год			42 129	4 360	300
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год							400 000	80 576
Поступления – всего за отчетный год	700 000				714 512	585 488	1 550 000	80 576
Получение кредитов и займов за отчетный год	700 000				714 512	585 488	1 550 000	80 576
Платежи – всего за отчетный год	1 417 789	450 000		400 000	880 000	700 000	1 150 000
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	1 417 789	450 000		400 000	880 000	700 000	1 150 000
Сальдо денежных потоков за отчетный период			40 051		60 048
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год	627	144	210	204				9

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2021	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	7,81 млрд ₽
Чистая прибыль	-118,7 млн ₽
Активы	9,06 млрд ₽
Капитал и резервы	5,62 млрд ₽
Рост выручки к прошлому году	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,71	1,37 ▼	1,40
Коэффициент быстрой ликвидности	0,19	0,80 ▼	0,87
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,05 ▼	0,06
Коэффициент автономии	0,62	0,28 ▲	0,39
Финансовый рычаг	0,61	1,27 ▲	0,76
Рентабельность продаж	1,6 %	3,3 % ▼	4,5 %
Чистая рентабельность	-1,5 %	1,6 % ▼	1,1 %
Рентабельность активов (ROA)	-1,3 %	1,4 % ▼	0,5 %
Рентабельность капитала (ROE)	-2,1 %	12,3 % ▼	11,5 %
Оборачиваемость активов	0,86	1,08 ▼	1,13
Оборачиваемость дебиторской задолженности	27 дн.	72 дн. ▲	115 дн.
Оборачиваемость запасов	82 дн.	71 дн. ▼	47 дн.

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 0,71 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 62 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность -1,5 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 23.20 (компаний: 914).