Финансы ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ «ДЕТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЛАГЕРЬ «ЕЛАНЧИК», Миасс
ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ «ДЕТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЛАГЕРЬ «ЕЛАНЧИК»
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 38 918 | 41 303 | 40 117 | 40 118 | 46 743 | 50 733 | 54 569 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 34 693 | 36 359 | 36 623 | 36 991 | 42 286 | 47 477 | 51 630 |
| Основные средства на конец отчетного года | 34 693 | 36 277 | 36 623 | 36 991 | 42 286 | 47 477 | 51 630 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 82 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 226 | 4 944 | 3 494 | 3 127 | 4 456 | 3 257 | 2 939 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 318 | 1 755 | 1 351 | 1 646 | 1 575 | 1 879 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 006 | 1 537 | 1 221 | 912 | 1 163 | 1 551 | 717 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 220 | 1 089 | 447 | 822 | 1 625 | 122 | 343 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 71 | 42 | 22 | 9 | 1 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 38 453 | 38 918 | 41 303 | 40 117 | 40 116 | 46 743 | 50 733 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 34 597 | 34 693 | 36 277 | 36 623 | 36 991 | 42 286 | 47 477 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 34 597 | 34 693 | 36 277 | 36 623 | 36 991 | 42 286 | 47 477 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 856 | 4 225 | 5 026 | 3 494 | 3 125 | 4 456 | 3 256 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 047 | 2 318 | 1 755 | 1 351 | 1 646 | 1 575 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 193 | 951 | 1 537 | 1 221 | 911 | 1 163 | 1 551 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 663 | 2 220 | 1 089 | 447 | 821 | 1 625 | 122 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 8 | 82 | 71 | 42 | 22 | 9 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 38 918 | 41 304 | 40 117 | 40 118 | 46 743 | 50 733 | 54 569 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 29 454 | 28 017 | 27 467 | 27 639 | 33 198 | 38 495 | 42 936 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 5 364 | 5 253 | 5 071 | 4 835 | 4 812 | 4 812 | 4 812 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 24 090 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 22 763 | 22 396 | 22 804 | 28 386 | 33 683 | 38 125 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 463 | 13 287 | 12 650 | 12 479 | 13 545 | 12 238 | 11 633 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 855 | 12 496 | 11 802 | 11 925 | 12 721 | 11 255 | 10 593 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 791 | 848 | 554 | 824 | 983 | 1 040 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 608 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 38 453 | 38 918 | 41 303 | 40 117 | 40 116 | 46 743 | 50 733 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 31 250 | 29 454 | 28 016 | 27 467 | 27 639 | 33 198 | 38 495 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 5 690 | 5 364 | 5 253 | 5 071 | 4 835 | 4 812 | 4 812 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 25 560 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 24 090 | 22 763 | 22 396 | 22 804 | 28 386 | 33 683 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 203 | 9 464 | 13 287 | 12 650 | 12 477 | 13 545 | 12 238 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 203 | 8 855 | 12 496 | 11 803 | 11 923 | 12 721 | 11 255 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 608 | 791 | 847 | 554 | 824 | 983 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 133 631 | 28 737 | 35 293 | 27 962 | 26 287 | 26 713 | 26 999 |
| Выручка за предыдущий год | 66 752 | 69 547 | 82 698 | 82 795 | 87 253 | 92 185 | 92 215 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 66 879 | 40 810 | 47 405 | 54 833 | 60 966 | 65 472 | 65 216 |
| Выручка за отчетный год | 69 547 | 82 698 | 82 795 | 87 253 | 92 185 | 92 215 | 91 478 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 35 293 | 27 962 | 26 287 | 26 713 | 26 999 | 26 587 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 293 | 1 181 | 2 126 | 1 086 | 2 217 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 435 | 690 | 555 | 440 | 233 | 221 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 34 977 | 26 979 | 24 551 | 24 147 | 25 680 | 24 149 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 70 673 | 47 405 | 54 833 | 60 966 | 65 472 | 65 216 | 64 891 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 293 | 1 182 | 2 126 | 1 086 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 756 | 435 | 690 | 554 | 440 | 233 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 29 107 | 34 977 | 26 979 | 24 551 | 24 147 | 25 680 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 819 | 272 | 1 121 | 345 | 1 441 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 75 | 4 | 1 | 24 | 66 | 83 | 51 |
| Прочие расходы за отчетный год | 744 | 981 | 662 | 933 | 1 071 | 824 | 827 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 253 | 273 | 1 121 | 345 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 52 | 75 | 4 | 1 | 24 | 66 | 83 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 201 | 744 | 981 | 662 | 933 | 1 071 | 824 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 273 | 920 | 158 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 201 | 186 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 201 | 186 | 400 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 272 | 920 | 158 | 1 041 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 272 | 920 | 158 | 1 041 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 273 | 920 | 158 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 5 364 | 5 253 | 5 071 | 4 835 | 4 812 | 4 812 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 090 | 22 763 | 22 396 | 22 804 | 28 386 | 33 683 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 29 454 | 28 016 | 27 467 | 27 639 | 33 198 | 38 495 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 5 253 | 5 071 | 4 835 | 4 812 | 4 812 | 4 812 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 763 | 22 396 | 22 804 | 28 386 | 33 683 | 38 125 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 28 016 | 27 467 | 27 639 | 33 198 | 38 495 | 42 937 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 792 | 5 583 | 6 111 | 4 442 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 792 | 5 583 | 6 111 | 4 442 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 273 | 920 | 158 | 4 442 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 273 | 920 | 158 | 4 442 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 519 | 4 663 | 5 953 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 519 | 4 663 | 5 953 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 111 | 183 | 236 | 23 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 327 | 367 | 384 | 814 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 438 | 550 | 620 | 23 | 814 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 095 | 367 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 095 | 367 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 111 | 183 | 236 | 23 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 232 | 384 | 814 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 343 | 183 | 620 | 23 | 814 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 28 017 | 27 467 | 27 640 | 33 197 | 38 496 | 42 936 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 29 454 | 28 016 | 27 466 | 27 639 | 33 198 | 38 495 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 93 | 916 | 1 413 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 79 893 | 80 896 | 84 268 | 89 859 | 87 180 | 90 532 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 79 893 | 80 896 | 84 244 | 89 859 | 87 180 | 90 532 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 24 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 79 800 | 81 037 | 83 352 | 88 446 | 89 812 | 91 487 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 43 801 | 44 837 | 44 712 | 47 588 | 46 677 | 50 615 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 23 561 | 23 623 | 25 221 | 27 127 | 28 453 | 26 459 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 202 | 187 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 12 438 | 15 | 16 | 22 | 5 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 077 | 528 | 568 | 656 | 88 | 283 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 077 | 528 | 568 | 656 | 88 | 283 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 853 | 27 | 27 | 46 | 1 217 | 1 459 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 853 | 27 | 27 | 46 | 1 217 | 1 459 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 853 | 27 | 27 | 46 | 1 217 | 1 459 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 375 | 803 | 221 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 732 | 784 | 965 | 1 250 | 1 256 | 1 331 | |
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | 19 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 732 | 784 | 965 | 1 230 | 1 256 | 1 331 | |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 732 | 784 | 965 | 1 249 | 1 256 | 1 331 | |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 705 | 757 | 938 | 1 191 | 213 | ||
| иные мероприятия за отчетный год | 757 | 938 | 1 191 | 213 | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 27 | 27 | 27 | 1 230 | 25 | 1 118 | |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 27 | 27 | 27 | 25 | 27 | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | 1 204 | 1 091 | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 19 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 40 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 920 тыс. ₽ | 158 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ |
| Активы | 46,7 млн ₽ | 50,7 млн ₽ | 54,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 42,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,33 | 0,27 | 0,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,21 | 0,14 | 0,09 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,12 | 0,01 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,79 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,27 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,0 % | 0,3 % | 1,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 2,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 9 дн. | 9 дн. | 11 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,25 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 79 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.