Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК" ГОРОДА ТРЕХГОРНОГО, Трехгорный
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК" ГОРОДА ТРЕХГОРНОГО
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 103 787 | 93 649 | 71 994 | 272 478 | 218 985 | 211 649 | 85 022 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 93 642 | 67 662 | 65 254 | 263 171 | 211 403 | 203 112 | 80 863 |
| Основные средства на конец отчетного года | 87 448 | 67 662 | 65 254 | 259 510 | 207 977 | 198 775 | 80 863 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 194 | 3 661 | 3 426 | 4 336 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 145 | 25 987 | 6 740 | 9 307 | 7 582 | 8 538 | 4 159 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 686 | 3 523 | 5 378 | 7 554 | 5 888 | 6 019 | 3 107 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 686 | 41 | 11 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 763 | 20 897 | 573 | 1 125 | 758 | 2 358 | 937 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 648 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 478 | 1 224 | 692 | 481 | 148 | 70 | 35 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 570 | 343 | 97 | 147 | 102 | 49 | 70 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 199 139 | 103 788 | 93 649 | 71 994 | 272 478 | 218 986 | 211 650 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 187 767 | 93 641 | 67 662 | 65 254 | 263 171 | 211 403 | 203 112 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 180 973 | 87 448 | 67 662 | 65 254 | 259 510 | 207 977 | 198 775 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 794 | 6 193 | 3 661 | 3 426 | 4 337 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 11 372 | 10 147 | 25 987 | 6 740 | 9 307 | 7 582 | 8 538 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 867 | 4 686 | 3 523 | 5 378 | 7 554 | 5 888 | 6 019 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 686 | 41 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 824 | 2 763 | 20 897 | 573 | 1 125 | 758 | 2 358 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 648 | 648 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 368 | 1 479 | 1 224 | 692 | 481 | 148 | 70 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 665 | 571 | 343 | 97 | 147 | 102 | 49 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 103 787 | 93 649 | 71 994 | 272 478 | 218 985 | 211 649 | 85 023 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 49 457 | 33 702 | 15 632 | 19 038 | 14 895 | 1 860 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 174 835 | 174 835 | 50 896 | 50 896 | 50 896 | 50 896 | 50 896 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 964 | 899 | 899 | 899 | 899 | 899 | 899 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | 81 | 181 | 181 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 233 | 15 424 | 15 424 | 15 427 | 8 952 | 8 951 | 8 949 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 6 475 | 15 424 | 15 424 | 15 424 | 8 949 | 8 949 | 8 949 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 758 | 3 | 3 | 3 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 46 097 | 44 523 | 40 938 | 238 013 | 195 138 | 200 838 | 96 237 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 12 369 | 15 124 | 15 689 | 14 175 | 15 565 | 15 999 | 16 972 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 15 898 | 12 204 | 8 397 | 9 087 | 19 951 | 27 619 | 32 724 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 17 830 | 17 195 | 16 852 | 214 751 | 159 622 | 157 221 | 46 540 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 199 139 | 103 788 | 93 649 | 71 994 | 272 478 | 218 986 | 211 649 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 57 865 | 49 457 | 33 702 | 15 632 | 19 038 | 14 895 | 1 860 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 174 835 | 174 835 | 174 835 | 50 896 | 50 896 | 50 896 | 50 896 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 305 | 964 | 899 | 899 | 899 | 899 | 899 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 81 | 181 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 306 | 8 234 | 15 424 | 15 424 | 15 427 | 8 951 | 8 951 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 6 475 | 15 424 | 15 424 | 15 424 | 8 949 | 8 949 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 306 | 1 759 | 3 | 3 | 3 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 139 968 | 46 097 | 44 523 | 40 938 | 238 013 | 195 138 | 200 838 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 12 847 | 12 369 | 15 124 | 15 689 | 14 175 | 15 565 | 15 999 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 378 | 15 898 | 12 204 | 8 397 | 9 087 | 19 951 | 27 619 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 104 743 | 17 830 | 17 195 | 16 852 | 214 751 | 159 622 | 157 221 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 115 | 2 797 | 381 | 5 931 | 6 096 | 110 | |
| Выручка за предыдущий год | 42 877 | 46 720 | 49 252 | 51 583 | 56 628 | 59 473 | 34 453 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 41 762 | 43 923 | 48 871 | 45 652 | 50 532 | 59 363 | 41 439 |
| Выручка за отчетный год | 46 720 | 49 252 | 51 583 | 56 628 | 59 473 | 34 453 | 19 080 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 797 | 381 | 5 931 | 6 096 | 110 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 444 | 2 237 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 15 | 1 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 167 | 3 823 | 3 487 | 3 859 | 6 108 | 5 342 | 2 949 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 43 923 | 48 871 | 45 652 | 50 532 | 59 363 | 41 439 | 31 189 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 444 | 2 237 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 173 | 15 | 1 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 125 | 3 167 | 3 823 | 3 487 | 3 859 | 6 108 | 5 342 |
| Проценты к получению за отчетный год | 8 | 42 | 62 | 1 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 721 | 1 438 | 1 968 | 1 946 | 1 473 | 389 | 1 061 |
| Прочие доходы за отчетный год | 91 685 | 19 675 | 407 | 161 033 | 173 421 | 96 797 | 95 018 |
| Прочие расходы за отчетный год | 96 523 | 23 038 | 1 791 | 161 877 | 169 478 | 98 192 | 96 426 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 | 8 | 42 | 62 | 1 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 403 | 721 | 1 438 | 1 968 | 1 946 | 1 473 | 389 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 421 | 91 685 | 19 675 | 407 | 161 033 | 173 421 | 96 797 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 250 | 96 523 | 23 038 | 1 791 | 161 877 | 169 478 | 98 192 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 144 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 541 | 1 525 | 3 070 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 91 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 145 | 3 017 | 5 421 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 5 | 670 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 525 | 3 070 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 549 | 17 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 104 | 549 | 17 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 017 | 5 421 | |||||
| Прочее за отчетный год | 670 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 144 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 144 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 144 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 174 835 | 174 835 | 174 835 | 50 896 | 50 896 | 50 896 | 50 896 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 305 | 964 | 899 | 899 | 899 | 899 | 899 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 81 | 181 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 57 865 | 49 456 | 33 702 | 15 633 | 19 038 | 14 895 | 1 860 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 174 835 | 174 835 | 50 896 | 50 896 | 50 896 | 50 896 | 50 896 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 964 | 899 | 899 | 899 | 899 | 899 | 899 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 | 1 | 81 | 181 | 181 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 49 456 | 33 702 | 15 633 | 19 038 | 14 895 | 1 860 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 105 869 | 3 406 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 105 869 | 3 406 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 105 869 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 105 869 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 406 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 3 406 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 123 939 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 341 | 65 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 068 | 15 689 | 4 223 | 13 035 | 22 023 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 8 409 | 15 754 | 123 939 | 4 223 | 13 035 | 22 023 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 998 | 15 689 | 13 035 | 22 023 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 3 998 | 15 689 | 13 035 | 22 023 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 341 | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 070 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 4 411 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 223 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 4 223 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 80 | 100 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 49 456 | 50 896 | 32 484 | 233 788 | 174 515 | 159 080 | 26 377 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 162 608 | 49 456 | 50 896 | 32 484 | 233 788 | 174 518 | 159 080 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 110 | 1 648 | 6 490 | 2 370 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 51 443 | 54 668 | 53 382 | 61 723 | 63 959 | 32 611 | 17 821 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 43 470 | 54 225 | 53 360 | 61 163 | 63 109 | 31 245 | 15 007 |
| Прочие поступления за отчетный год | 7 973 | 443 | 22 | 560 | 850 | 1 366 | 2 814 |
| Платежи – всего за отчетный год | 50 333 | 54 923 | 53 538 | 60 075 | 57 469 | 41 338 | 15 451 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 14 526 | 19 246 | 19 055 | 24 319 | 21 672 | 10 744 | 1 024 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 14 488 | 19 351 | 17 818 | 18 966 | 19 733 | 13 044 | 9 763 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 541 | 1 034 | 1 932 | 1 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 525 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 19 794 | 15 785 | 15 631 | 14 858 | 16 064 | 17 549 | 4 664 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 11 950 | 7 302 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 975 | 3 651 | 1 800 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 975 | 3 651 | 1 800 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 975 | 3 651 | 2 174 | 1 860 | 6 823 | 265 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 860 | 6 823 | 265 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 5 975 | 3 651 | 2 174 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 110 | 2 370 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -14,1 млн ₽ | -17,7 млн ₽ |
| Активы | 211,6 млн ₽ | 85,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,04 | 0,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -6,7 % | -20,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 53 дн. | 36 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,04 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.