Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНЫЙ КЛУБ "СПОРТ - ЭКСТРИМ", Златоуст
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНЫЙ КЛУБ "СПОРТ - ЭКСТРИМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 301 | 2 469 | 1 893 | 2 270 | 2 810 | 3 543 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 776 | 1 715 | 1 428 | 1 281 | 1 167 | 1 052 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 776 | 1 715 | 1 428 | 1 281 | 1 167 | 1 052 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 525 | 754 | 465 | 989 | 1 643 | 2 491 |
| Запасы на конец отчетного года | 220 | 397 | 249 | 535 | 1 090 | 2 071 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 65 | 353 | 204 | 406 | 272 | 390 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 240 | 4 | 12 | 48 | 281 | 30 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 731 | 2 328 | 2 469 | 1 974 | 2 270 | 2 810 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 125 | 1 776 | 1 715 | 1 428 | 1 281 | 1 167 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 125 | 1 776 | 1 715 | 1 428 | 1 281 | 1 167 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 606 | 552 | 754 | 546 | 989 | 1 643 |
| Запасы на конец предыдущего года | 189 | 220 | 397 | 248 | 535 | 1 090 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 185 | 93 | 353 | 297 | 406 | 272 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 232 | 240 | 4 | 1 | 48 | 281 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 301 | 2 469 | 1 893 | 2 270 | 2 810 | 3 543 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 985 | 2 208 | 1 684 | 1 959 | 2 149 | 2 921 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 097 | 1 848 | 2 038 | 2 810 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 10 | 1 573 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 316 | 261 | 209 | 311 | 661 | 622 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 193 | 197 | 103 | 75 | 473 | 272 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 123 | 64 | 106 | 236 | 188 | 350 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 731 | 2 328 | 2 469 | 1 974 | 2 270 | 2 810 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 599 | 1 982 | 2 208 | 1 748 | 1 959 | 2 149 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 881 | 1 637 | 1 848 | 2 038 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 097 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 132 | 346 | 261 | 226 | 311 | 661 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 50 | 193 | 197 | 103 | 75 | 473 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 82 | 154 | 64 | 123 | 236 | 188 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 410 | 725 | 782 | |||
| Выручка за предыдущий год | 2 272 | 1 277 | 1 249 | 1 572 | 1 346 | 1 192 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 862 | 1 387 | 1 359 | 1 641 | 621 | 410 |
| Выручка за отчетный год | 1 280 | 1 249 | 1 572 | 1 346 | 1 192 | 1 365 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 725 | 782 | 1 365 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 405 | 453 | 1 110 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 229 | 220 | 320 | 329 | 255 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 684 | 1 359 | 1 652 | 621 | 410 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 410 | 405 | 453 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 229 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 297 | 186 | 320 | 329 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 275 | 228 | 776 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 210 | 195 | 325 | 130 | 225 | 334 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 390 | 275 | 228 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 200 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 220 | 211 | 195 | 312 | 130 | 225 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 390 | 275 | 228 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 275 | 228 | 771 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 275 | 228 | 771 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 275 | 228 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 101 | 101 | 101 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 097 | 1 848 | 2 038 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 208 | 1 959 | 2 149 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 101 | 101 | 101 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 848 | 2 038 | 2 819 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 959 | 2 149 | 2 930 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 226 | 190 | 781 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 226 | 190 | 781 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 226 | 190 | 781 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 226 | 190 | 781 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 319 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 319 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 319 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 319 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 648 | 1 959 | 2 149 | 2 921 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 208 | 1 709 | 1 959 | 2 149 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 409 | 412 | 1 127 | 980 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 450 | 1 346 | 2 052 | 1 906 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 572 | 1 346 | 1 192 | 1 365 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 878 | 860 | 541 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 041 | 934 | 925 | 926 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 348 | 309 | 256 | 242 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 455 | 625 | 548 | 559 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 238 | 121 | 125 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 272 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 221 | 272 | 473 | 465 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 221 | 272 | 473 | 465 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 702 | 1 205 | 554 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 702 | 1 205 | 554 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 684 | 395 | 891 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -614 тыс. ₽ |
| Активы | 2,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,66 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,97 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,76 |
| Коэффициент автономии | 0,86 |
| Финансовый рычаг | 0,16 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -26,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -30,9 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 48 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,66 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 86 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.