Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР-СТУДИЯ", Ульяновск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР-СТУДИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 545 | 12 015 | 20 631 | 16 220 | 13 339 | 15 955 | 15 456 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 384 | 2 898 | 2 538 | 1 502 | 1 477 | 1 357 | 777 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 384 | 2 688 | 2 441 | 1 490 | 1 477 | 1 353 | 777 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 210 | 97 | 12 | 4 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 161 | 9 117 | 18 093 | 14 718 | 11 862 | 14 598 | 14 679 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 529 | 4 288 | 7 855 | 7 767 | 6 799 | 8 535 | 6 308 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 535 | 4 674 | 10 073 | 6 715 | 4 747 | 4 794 | 7 030 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 97 | 155 | 165 | 236 | 316 | 1 269 | 1 341 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 316 | 11 545 | 12 015 | 20 631 | 16 220 | 13 339 | 15 955 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 468 | 2 384 | 2 898 | 2 538 | 1 502 | 1 477 | 1 357 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 468 | 2 384 | 2 688 | 2 441 | 1 490 | 1 477 | 1 353 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 210 | 97 | 12 | 4 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 848 | 9 161 | 9 117 | 18 093 | 14 718 | 11 862 | 14 598 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 876 | 4 529 | 4 288 | 7 855 | 7 767 | 6 799 | 8 535 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 195 | 4 535 | 4 674 | 10 073 | 6 715 | 4 747 | 4 794 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 777 | 97 | 155 | 165 | 236 | 316 | 1 269 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 545 | 12 015 | 20 631 | 16 220 | 13 339 | 15 955 | 15 456 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 987 | 3 302 | 4 491 | 4 005 | 2 717 | 2 223 | 2 733 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 075 | 6 575 | 6 575 | 6 375 | 6 175 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 6 075 | 6 575 | 6 575 | 6 375 | 6 175 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 558 | 8 713 | 10 065 | 5 640 | 4 047 | 7 357 | 6 548 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 558 | 8 713 | 10 065 | 5 640 | 4 047 | 7 357 | 6 548 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 316 | 11 545 | 12 015 | 20 631 | 16 220 | 13 339 | 15 955 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 574 | 2 987 | 3 302 | 4 491 | 4 005 | 2 717 | 2 223 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 075 | 6 575 | 6 575 | 6 375 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 6 075 | 6 575 | 6 575 | 6 375 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 742 | 8 558 | 8 713 | 10 065 | 5 640 | 4 047 | 7 357 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 742 | 8 558 | 8 713 | 10 065 | 5 640 | 4 047 | 7 357 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 69 144 | 1 059 | 1 481 | 2 012 | 374 | 569 | |
| Выручка за предыдущий год | 35 120 | 40 111 | 38 272 | 43 225 | 44 263 | 41 780 | 39 216 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 34 024 | 39 052 | 36 791 | 41 213 | 47 441 | 41 406 | 38 647 |
| Выручка за отчетный год | 40 111 | 38 272 | 43 225 | 44 263 | 41 780 | 39 216 | 45 883 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 481 | 2 012 | 374 | 569 | 1 681 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 481 | 2 012 | 374 | 569 | 1 681 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 39 052 | 36 791 | 41 213 | 47 441 | 41 406 | 38 647 | 44 202 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 059 | 1 481 | 2 012 | 374 | 569 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 135 | 1 086 | 1 841 | 458 | 529 | 613 | 813 |
| Прочие доходы за отчетный год | 65 | 53 | 46 | 4 414 | 438 | 196 | 154 |
| Прочие расходы за отчетный год | 70 | 448 | 217 | 778 | 283 | 152 | 1 022 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 136 | 1 054 | 1 086 | 1 841 | 458 | 529 | 613 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 34 | 65 | 53 | 46 | 4 414 | 438 | 196 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 102 | 70 | 448 | 217 | 778 | 283 | 152 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 821 | 843 | 869 | 1 473 | 366 | 423 | 490 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 207 | 211 | 217 | 368 | 92 | 106 | 123 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 211 | 217 | 368 | 92 | 106 | 123 | 303 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 843 | 869 | 1 473 | 366 | 423 | 490 | 510 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 843 | 869 | 1 473 | 366 | 423 | 490 | 510 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 869 тыс. ₽ | 1,5 млн ₽ | 366 тыс. ₽ | 423 тыс. ₽ | 490 тыс. ₽ | 510 тыс. ₽ |
| Активы | 12,0 млн ₽ | 20,6 млн ₽ | 16,2 млн ₽ | 13,3 млн ₽ | 16,0 млн ₽ | 15,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,3 млн ₽ | 4,5 млн ₽ | 4,0 млн ₽ | 2,7 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 2,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | 1,80 | 2,61 | 2,93 | 1,98 | 2,24 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,55 | 1,02 | 1,23 | 1,25 | 0,82 | 1,28 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,02 | 0,04 | 0,08 | 0,17 | 0,20 |
| Коэффициент автономии | 0,27 | 0,22 | 0,25 | 0,20 | 0,14 | 0,18 |
| Финансовый рычаг | 2,64 | 3,59 | 3,05 | 3,91 | 6,18 | 4,66 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,2 % | 7,1 % | 2,3 % | 3,2 % | 3,1 % | 3,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 26,3 % | 32,8 % | 9,1 % | 15,6 % | 22,0 % | 18,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 43 дн. | 70 дн. | 60 дн. | 60 дн. | 81 дн. | 52 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,24 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 18 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.