Финансы ОБЛАСТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ КОММУНАЛЬНОГО КОМПЛЕКСА УЛЬЯНОВСКОЙ ОБЛАСТИ", Ульяновск
ОБЛАСТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ КАЗЁННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ КОММУНАЛЬНОГО КОМПЛЕКСА УЛЬЯНОВСКОЙ ОБЛАСТИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 32 657 | 91 987 | 154 508 | 181 312 | 250 221 | 711 947 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 21 280 | 34 571 | 58 538 | 95 880 | 151 350 | 536 306 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 50 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 20 867 | 33 901 | 56 700 | 95 162 | 150 726 | 536 008 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 413 | 491 | 1 141 | 408 | 230 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 179 | 697 | 310 | 394 | 248 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 377 | 57 416 | 95 970 | 85 432 | 98 871 | 175 642 |
| Запасы на конец отчетного года | 511 | 1 134 | 3 455 | 6 099 | 14 823 | 27 049 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 | 465 | 17 | 5 236 | 2 105 | 12 038 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 769 | 42 049 | 72 091 | 64 399 | 67 929 | 117 565 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 459 | 4 990 | 318 | 318 | 318 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 433 | 8 709 | 19 787 | 8 978 | 13 330 | 18 494 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 199 | 69 | 620 | 402 | 366 | 178 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 32 657 | 91 987 | 154 508 | 181 312 | 250 221 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 21 280 | 34 571 | 58 538 | 95 880 | 151 350 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 20 867 | 33 901 | 56 700 | 95 162 | 150 726 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 413 | 491 | 1 141 | 408 | 230 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 179 | 697 | 310 | 394 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 11 377 | 57 416 | 95 970 | 85 432 | 98 871 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 511 | 1 134 | 3 455 | 6 099 | 14 823 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 6 | 465 | 17 | 5 236 | 2 105 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 769 | 42 049 | 72 091 | 64 399 | 67 929 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 459 | 4 990 | 318 | 318 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 433 | 8 709 | 19 787 | 8 978 | 13 330 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 199 | 69 | 620 | 402 | 366 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 32 657 | 91 987 | 154 508 | 181 312 | 250 221 | 711 948 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 22 504 | 35 120 | 45 757 | 74 823 | 106 092 | 109 618 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 55 428 | 62 218 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 24 200 | 37 668 | 45 568 | 50 449 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 189 | 24 374 | 50 664 | 47 399 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 153 | 422 | 348 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 153 | 422 | 348 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 153 | 56 867 | 108 751 | 106 336 | 143 707 | 601 982 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 153 | 56 867 | 105 500 | 104 219 | 142 556 | 600 787 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 251 | 2 117 | 1 151 | 1 195 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 32 657 | 91 987 | 154 508 | 181 312 | 250 221 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 504 | 35 120 | 45 757 | 74 823 | 106 092 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 50 449 | 55 428 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 24 200 | 37 668 | 45 568 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 189 | 24 374 | 50 664 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 153 | 422 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 153 | 422 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 153 | 56 867 | 108 751 | 106 336 | 143 707 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 153 | 56 867 | 105 500 | 104 219 | 142 556 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 251 | 2 117 | 1 151 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 700 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 19 407 | 72 245 | 115 874 | 159 630 | 179 799 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 22 146 | 62 545 | 122 943 | 161 761 | 195 605 | |
| Выручка за отчетный год | 19 407 | 72 245 | 115 874 | 159 630 | 179 799 | 300 890 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 700 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 737 | 204 334 | 205 892 | 74 720 | 49 577 | 90 937 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 22 146 | 62 545 | 122 943 | 161 761 | 195 605 | 334 577 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 737 | 204 334 | 205 892 | 74 720 | 49 577 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 107 | 25 229 | 30 046 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 36 | 98 | 837 | 778 | 1 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 9 040 | 197 945 | 229 326 | 166 712 | 228 132 | 346 990 |
| Прочие расходы за отчетный год | 708 | 4 247 | 14 356 | 65 469 | 133 481 | 225 258 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 107 | 25 229 | 30 046 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 36 | 98 | 837 | 778 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 040 | 197 945 | 229 326 | 166 712 | 228 132 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 708 | 4 247 | 14 356 | 65 469 | 133 481 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 737 | 24 322 | 27 505 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 036 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 413 | 78 | 650 | |||
| Прочее за предыдущий год | 35 | 20 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 036 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 16 | 102 | 4 165 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 16 | 102 | 4 165 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 153 | 64 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 448 | 78 | 650 | 733 | 15 836 | |
| Прочее за отчетный год | 30 | 21 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 737 | 24 322 | 32 484 | 3 522 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 737 | 24 322 | 27 505 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 4 979 | 6 790 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 737 | 29 203 | 32 484 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 881 | 4 979 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 24 200 | 37 668 | 45 568 | 50 449 | 55 428 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 189 | 24 374 | 50 664 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 22 504 | 35 120 | 45 757 | 74 823 | 106 092 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 24 200 | 37 668 | 45 568 | 50 449 | 55 428 | 62 218 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 189 | 24 374 | 50 664 | 47 399 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 22 504 | 35 120 | 45 757 | 74 823 | 106 092 | 109 618 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 24 200 | 13 468 | 7 900 | 4 881 | 4 979 | 6 790 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 737 | 24 322 | 27 505 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 24 200 | 13 468 | 10 637 | 29 203 | 32 484 | 6 790 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 737 | 24 322 | 27 505 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 737 | 24 322 | 27 505 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 4 979 | 6 790 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 4 979 | 6 790 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 24 200 | 13 468 | 7 900 | 4 881 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 24 200 | 13 468 | 7 900 | 4 881 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 696 | 852 | 137 | 3 270 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 696 | 852 | 137 | 3 270 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 696 | 852 | 3 270 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 1 696 | 852 | 3 270 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 137 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 137 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 22 504 | 35 120 | 45 757 | 74 823 | 106 092 | 109 618 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 22 504 | 35 120 | 45 757 | 74 823 | 106 092 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 892 | 9 807 | 55 654 | 144 019 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 24 513 | 360 585 | 354 954 | 291 759 | 274 135 | 418 763 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 14 579 | 41 373 | 69 259 | 103 035 | 134 939 | 226 849 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 13 156 | 23 468 | 14 834 | 1 580 | 4 862 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 9 934 | 306 056 | 262 227 | 173 890 | 137 616 | 187 052 |
| Платежи – всего за отчетный год | 20 621 | 350 778 | 358 425 | 362 037 | 218 481 | 274 744 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 10 052 | 259 693 | 249 964 | 187 020 | 95 253 | 54 029 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 592 | 27 126 | 38 227 | 61 378 | 60 096 | 90 181 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 601 | 1 549 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 977 | 49 723 | 47 997 | 113 639 | 63 132 | 130 534 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 14 549 | 58 787 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 449 | 19 539 | 106 481 | 19 328 | 33 050 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 8 018 | 90 238 | 16 380 | 27 961 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 8 449 | 11 521 | 16 243 | 2 948 | 5 089 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 459 | 9 980 | 4 990 | 47 694 | 70 192 | 171 905 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 40 164 | 59 485 | 170 282 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 300 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 459 | 9 980 | 4 990 | 7 230 | 10 707 | 1 623 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 682 | 1 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 819 | 778 | 1 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 819 | 778 | 1 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 137 | 1 216 | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 137 | 1 216 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 433 | 8 276 | 11 078 | 4 352 | 5 165 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -3,3 млн ₽ |
| Активы | 711,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 109,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,29 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,23 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,15 |
| Финансовый рычаг | 5,49 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -3,0 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 30 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,29 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 15 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.